Overmatige VPDI-betalingen en belastingaangiften in Californië
1) Het bedrag van de geschatte aangevraagde belastingbetalingen verschilt van het totaal ontvangen bedrag:
Controleer uw administratie voor alle belastingbetalingen aan de FTB.
U moet ook de aangifte van vorig jaar controleren als u heeft gevraagd dat elk bedrag wordt toegepast op de geschatte belasting van dit jaar. Kijk op lijn 46 op Form 540 of 540A, of regel 53 op Form 540NR. Voeg dit bedrag bij uw betalingen voor de aangifte van dit jaar.
U kunt uw geschatte belastingbetalingen ook controleren op ftb.ca.gov onder de koppeling "Mijn FTB-account". Vergelijk dit met uw administratie om er zeker van te zijn dat het bedrag van de staat overeenkomt met die van u. Bel de FTB op 1-800-852-5711 als u denkt dat het bedrag van de staat onjuist is. Zorg ervoor dat u een bewijs hebt van alle uitgevoerde betalingen. U kunt ook een brief en een bewijs van alle betalingen toevoegen wanneer u uw aangifte indient.
2) De standaard of gespecificeerde aftrekwaarde die is gebruikt op basis van de bestandsstatus is onjuist:
Als u de standaardaftrek claimt, moet u ervoor zorgen dat u het juiste bedrag gebruikt voor uw opslagstatus zoals vermeld op regel 18 van Form 540, 540A of 540NR. Gebruik het verstrekte werkblad en controleer de instructies om ervoor te zorgen dat al uw aftrekposten zijn toegestaan als u dit opgeeft en controleer uw wiskundige gegevens nogmaals.
3) Het totale berekende belastingbedrag is onjuist, wat van invloed kan zijn op andere planningen:
Controleer het totale belastingbedrag op regel 21 van formulier 540 2EZ, regel 64 van formulier 540A of 540 of regel 74 van formulier 540NR om te controleren of het bedrag correct is berekend. Controleer vervolgens de betreffende schema's om te zien of het juiste belastingbedrag is overgedragen.
4) Het totale berekende belastingbedrag is onjuist vanwege een fout bij het berekenen van de totale belasting of credits:
Controleer uw totale belastingbedrag op regel 21 van formulier 540 2EZ, regel 64 van formulier 540A of 540 of regel 74 van formulier 540NR. Zorg ervoor dat het bedrag correct is berekend. Controleer ook uw totale tegoed op regel 20 van formulier 540 2EZ, regel 47 van formulier 540A of 540, of regel 62 van het lange formulier 540NR. Zorg ervoor dat het bedrag correct is berekend.
5) Uw aangepast bruto-inkomensbedrag is onjuist:
Controleer of uw startpunt het correcte federale aangepaste bruto-inkomstenbedrag is en of uw wettelijke lonen correct zijn ingevoerd vanaf uw W-2 . Controleer vervolgens of uw toevoegingen en aftrekkingen in Californië allemaal correct zijn. Beoordeel tot slot je wiskunde om ervoor te zorgen dat je in Californië aangepaste bruto-inkomen op regel 16 van formulier 540 2EZ of lijn 17 van formulier 540A, 540 of 540NR correct wordt berekend.
6) Uw totale belastingbedrag is onjuist omdat het is gebaseerd op een onjuist bedrag voor totale vrijstelling:
Het vrijstellingstegoed is gebaseerd op de aanvraagstatus en uw totale aantal personen ten laste, en het verlaagt direct uw totale verschuldigde belasting. Zorg ervoor dat u het juiste aantal uitzonderingen gebruikt, twee voor u en uw echtgenoot als u een gezamenlijke aanvraag indient, plus één voor elk van uw gezinsleden.
Het vrijstellingskredietbedrag wordt berekend op regel 11 en wordt overgezet naar regel 32 op Formulieren 540 en 540A. Zorg ervoor dat u uw ontheffingskrediet op regel 38 van formulier 540NR bij elkaar optelt als u een halfjaarlijkse inwoner bent.
7) Uw totale belastingbedrag berekend op basis van de bestandsstatus, personen ten laste of AGI is onjuist:
Bevestig dat u de juiste bestandsstatus gebruikt en dat uw aangepast bruto-inkomen of AGI correct is berekend. Zorg ervoor dat al uw afhankelijke namen en hun relaties met u worden vermeld en dat uw vrijstellingsbedrag op regel 11 van formulier 540, 540A of 540NR correct wordt berekend.
8) Het belastbare inkomen in Californië op een niet-ingezeten of halfjaarlijks rendement is onjuist:
Controleer nogmaals of uw belastbaar inkomen in Californië op lijn 35 van de long-form 540NR de juiste hoeveelheid is en dat het nauwkeurig is overgeschreven van regel 49, deel IV van bijlage CA.
Controleer regel 35 om er zeker van te zijn dat het aftrekpercentage op regel 33 en het evenredige aftrekbedrag op regel 34 correct zijn berekend als u de verkorte 540NR hebt ondertekend.
9) Het beweerde bronbedrag is anders dan het bedrag dat op uw W-2 wordt vermeld:
Zorg ervoor dat u alle bronvermelding in Californië opgeeft voor al uw W-2- of 1099-verklaringen. Bevestig dat u alleen aanspraak maakt op inkomstenbelasting in Californië en dat uw berekening klopt. Bevestig kopieën van alle verklaringen bij uw terugkeer als ondersteuning voor het bronbedrag dat u claimt. U kunt uw inhouding ook verifiëren met "Mijn FTB-account" op ftb.ca.gov.
10) Een WAO-verzekering of vrijwillige verzekering voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering wordt niet ondersteund:
U kunt alleen een krediet opnemen voor een overlijdensrisicoverzekering (SDI) of een vrijwillige arbeidsongeschiktheidsverzekering (VPDI) als u aan alle volgende voorwaarden voldoet:
U had twee of meer Californische werkgevers
U ontving meer dan $ 90.699 aan loon
De hoeveelheden SDI en / of VPDI verschijnen op uw W-2
Gebruik het werkblad in de instructies voor regel 74 op formulier 540 of 540A, of regel 84 op het lange formulier 540NR om het kredietbedrag te berekenen. Zorg ervoor dat u de juiste documenten bijvoegt ter ondersteuning van het geclaimde bedrag. Als u maar één werkgever had voor het jaar en u had meer dan 1,1 procent van uw bruto inkomen ingehouden voor SDI of VPDI, dan moet u een terugbetaling krijgen van uw werkgever.
OPMERKING: raadpleeg de website van de California Franchise Tax Board voor het meest actuele advies. De informatie in dit artikel is niet bedoeld als belastingadvies en is geen vervanging voor juridisch advies.
Bron: California Franchise Tax Board