Maar ze spelen elk een heel andere rol in een boedelplan.
Een persoonlijke vertegenwoordiger
Een persoonlijke vertegenwoordiger wordt aangesteld door een rechter-rechter om toezicht te houden op het beheer van een nalatenschap wanneer iemand sterft met of zonder een wil en niet al zijn bezittingen heeft omgezet in een levende trust. De persoonlijke vertegenwoordiger kan een persoon zijn, een instelling zoals een bank of een trustbedrijf, of een combinatie van beide. Als de overledene een laatste wil en een testament had waarin hij de persoon of entiteit noemde die hij als persoonlijk vertegenwoordiger wilde dienen, zal de rechter van de proeftijd hoogstwaarschijnlijk zijn wensen honoreren en deze persoon aanwijzen.
Anders, als de overledene geen testament nalaat, bepaalt de staatswet wie de rechter-commissaris moet aanstellen om als persoonlijk vertegenwoordiger te dienen. In de meeste staten is het de overlevende echtgenoot of een ander familielid. De persoonlijke vertegenwoordiger van een 'ingewikkeld' landgoed - iemand zonder een geldige wil - wordt gewoonlijk de 'beheerder' van het landgoed genoemd.
Een trustee
Een beheerder wordt genoemd door een persoon die een levend vertrouwen creëert op ongeveer dezelfde manier als een testateur - de persoon die een testament schrijft - een persoonlijke vertegenwoordiger voor zijn nalatenschap kan noemen. De persoon die een trust creëert, wordt de trustmaker of soms de concessieverlener genoemd.
De trustee houdt toezicht op het dagelijks beheer van onroerend goed dat eigendom is van de trust ten voordele van de begunstigden.
Net als bij een persoonlijke vertegenwoordiger kan de trustee een persoon, een instelling of beide zijn die als co-trustees kunnen optreden. De vertrouwenspersoon, de trustee en de begunstigde van een herroepbaar levend vertrouwen zijn vaak dezelfde persoon. Bijkomende begunstigden worden doorgaans ook genoemd om te erven van het vertrouwen wanneer de trustmaker sterft.
Herroepbare trusts noemen meestal ook een of meer opvolgers, iemand om in te stappen en de zeggenschap over de trust en zijn vermogen te nemen wanneer de trustmaker / oorspronkelijke beheerder sterft, of indien hij onbekwaam wordt tot het punt waarop hij het vertrouwen niet meer kan beheren of zijn eigen zaken.
Wanneer een trustmaker een onherroepelijk vertrouwen schept, moet hij onmiddellijk na zijn oprichting opzij stappen. Hij kan niet optreden als zijn eigen beheerder. Er moet een andere partij worden genoemd.
Idealiter zal je nalatenschap worden vermeden en hebben je erfgenamen helemaal geen persoonlijke vertegenwoordiger nodig als je een volledig gefinancierd woonvertrouwen hebt .
OPMERKING: de staats- en lokale wetgeving veranderen regelmatig, en de bovenstaande informatie geeft mogelijk niet de meest recente wijzigingen weer. Raadpleeg een advocaat voor huidig juridisch advies. De informatie in dit artikel is geen juridisch advies en is geen vervanging voor juridisch advies.