Uw Inherited IRA verzilveren en Uw Inherited IRA uitbreiden
Hieronder vindt u een lijst met vier opties die u kunt gebruiken om te bepalen wat u met uw overgenomen traditionele IRA moet doen . Maar voordat u de opties beschrijft, moet u drie belangrijke dingen weten: (1) u mag de geërfde IRA niet in uw eigen IRA laten rollen, dit is echter geen optie, (2) U zult toestemming krijgen om neem verdelingen van de geërfde IRA zonder de 10% boete voor vroege opnames te betalen , en (3) De reden dat ik blijf herhalen dat je misschien uit verschillende opties kunt kiezen, is omdat niet alle IRA custodians alle vier de opties aanbieden aan de niet-echtgenoot begunstigden van traditionele IRA's. Afgezien hiervan kunnen sommige van uw keuzes worden beperkt vanwege de leeftijd van de accounteigenaar op het moment van zijn overlijden, en overlevende echtgenoten kunnen opties hebben die zeer verschillen van niet-echtgenoten . Daarom moet u de IRA-cipier eerst vragen welke specifieke opties u heeft met betrekking tot uw geërfde IRA voordat u beslist wat u in uw specifieke situatie moet doen.
4 Opties voor niet-echtgenoten Begunstigden van Inherited IRAs
Optie # 1 - Cash de IRA in 5 jaar . U, als begunstigde van de IRA-begunstigde zonder toestemming, kunt op 31 december van het vijfde jaar na het overlijden van de IRA-accounteigenaar alle gelden van de IRA opnemen. Als u voor deze optie kiest, wordt elke opname opgenomen in uw belastbaar inkomen gedurende het jaar waarin het geld wordt opgenomen.
U hoeft de uitbetalingen niet in gedeelten te doen, maar moet alle tegoeden op elk gewenst moment voorafgaand aan de van toepassing zijnde datum van 31 december intrekken.
Optie # 2 - Take Out Vereist minimale uitkeringen over uw eigen levensverwachting . U, als begunstigde van IRA-begunstigden buiten de echt genegenheid, kunt mogelijk de vereiste minimale uitkeringen doen gedurende uw levensverwachting, waardoor het grootste deel van de rekening blijft groeien op een wijze waarop de belasting wordt uitgesteld . Het wordt vaak een " Stretch IRA " genoemd. Als u aanzienlijk jonger bent dan de eigenaar van het IRA-account en u deze optie kunt kiezen, kunt u mogelijk een leuk nestje voor uzelf maken. Met dat gezegd, zult u ook in staat zijn om meer dan uw vereiste minimale distributie in een bepaald jaar af te sluiten als u dit moet doen. Net als bij optie # 1, zal elke opgenomen verdeling worden opgenomen in uw belastbaar inkomen gedurende het jaar waarin de middelen worden opgenomen. Om deze optie te kiezen, moet u een afzonderlijke geërfde IRA-account aanmaken in de naam van de overleden accounteigenaar en uw eerste vereiste minimumdistributie nemen vóór 31 december van het jaar volgend op het jaar van overlijden van de accounteigenaar. Het geërfde IRA-account zou bijvoorbeeld de titel hebben: "John Doe, IRA (overleden op 1/1/13), FBO Sally Doe, begunstigde." Je moet ook je eigen primaire en secundaire begunstigden kunnen noemen als je sterft en er nog geld in je overgenomen IRA zit.
Optie # 3 - Take Out Vereiste minimale uitkeringen over de levensverwachting van de oudste begunstigde . U, als IRA-begunstigde zonder partner, kunt mogelijk de vereiste minimale uitkeringen doen over de levensverwachting van de oudste begunstigde van de IRA. Dit is het resultaat als de eigenaar van de IRA-account meer dan één begunstigde van zijn IRA en afzonderlijke geërfde IRA-accounts heeft genoemd, niet is vastgesteld voor elke IRA-begunstigde vóór 31 december van het jaar volgend op het jaar van het overlijden van de accounteigenaar. Net als bij de opties # 1 en # 2, zal elke opgenomen verdeling worden opgenomen in uw belastbaar inkomen gedurende het jaar waarin de middelen worden opgenomen.
Optie # 4 - Onmiddellijk de IRA uitbetalen . U, als IRA-begunstigde zonder partner, kunt onmiddellijk 100% van de IRA-rekening opnemen en het geld in uw eigen zak steken.
Als u voor deze optie kiest, wordt 100% van de rekening tijdens het jaar van opname opgenomen in uw belastbaar inkomen. Aangezien het kiezen van deze optie u mogelijk een hogere belastingschijf kan opleveren , is het belangrijk dat u niet alle middelen uitgeeft tijdens het jaar waarin ze zijn ingetrokken en in plaats daarvan genoeg geld reserveert om de inkomstenbelasting te betalen. Anders zou u in de problemen kunnen komen met de IRS.
Wat gebeurt er als je niets doet?
Markeer 31 december van het jaar volgend op het jaar van het overlijden van de IRA-accounteigenaar in je agenda, omdat je moet beslissen wat je met of met je overgenomen IRA op of vóór deze datum gaat doen. Als u vóór deze datum niets doet, wordt Optie # 1 hierboven verplicht en moet u alles uit het IRA-account opnemen tegen het einde van het vijfde jaar na het overlijden van de IRA-accounteigenaar.
Wat zou je moeten doen?
Als je een IRA hebt geërfd, vraag dan alsjeblieft niet aan de IRA-custodian om advies over wat je met je erfenis kunt doen , en neem alsjeblieft niet zomaar 100% van de fondsen zo snel mogelijk terug. In plaats daarvan, vertragen, haal diep adem, en raadpleeg dan een landgoed planning advocaat , een belasting accountant en een financieel adviseur om te bepalen welke optie het beste werkt in uw situatie.