De deadline voor vereiste minimale distributies
Wat zijn vereiste minimale uitkeringen?
Een vereiste minimale uitkering is het minimumbedrag dat jaarlijks van uw pensioenrekening moet worden opgenomen, ongeacht of u daadwerkelijk met pensioen bent gegaan.
Als u vóór de leeftijd van 70 geen uitkeringen hebt ontvangen, moet dit worden gedaan gedurende het jaar waarin u 70 1/2 of niet later dan 1 april van het jaar nadat u de leeftijd van 70 1/2 bereikt hebt bereikt. Na het eerste jaar moeten RMD's elk jaar vóór 31 december worden gemaakt.
Alle door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen vereisen minimumverdelingen. Het gaat onder meer om winstdelingsplannen, 401 (k) s , 403 (b) en 457-plannen, individuele pensioenrekeningen (IRA's) en SEP , SARSEP en SIMPLE IRA's . Roth IRA 's vereisen geen minimumuitkeringen terwijl de rekeninghouder in leven is, maar als u een Roth 401 (k) heeft, die vergelijkbaar is met een Roth IRA maar via werk wordt aangeboden, zijn RMD's vereist.
Als u meer dan één account hebt waarvoor een RMD is vereist, moet u distributies van elk account nemen. Voor eigenaren van 401 (k) of 457b-plannen betekent dit dat elk plan een volledige minimale distributie vereist. Als u echter een IRA of 403 (b) hebt, kan uw totale uitkeringsbedrag afkomstig zijn van een combinatie van accounts.
(Er zijn ook speciale regels voor 403 (b) abonnementen met premies van 1987. Ga naar de IRS.gov-site voor meer informatie als dit klinkt als uw account.)
Wat gebeurt er als ik een RMD mis?
Als de planhouder is het uw verantwoordelijkheid om het minimum te bepalen dat uit uw plan moet worden gehaald en om de distributie vóór de deadline te nemen.
Degenen die geen straf krijgen. Welk bedrag je ook zou moeten opnemen, wordt belast met 50 procent. Als je het mist vanwege een fout of onoplettendheid, kun je mogelijk de boete vermijden als je de fout kunt uitleggen aan de IRS en bieden stappen om het probleem op te lossen.
Om uw RMD voor het eerste jaar te berekenen, verdeelt u uw spaarvermogen over het algemeen op basis van uw levensverwachting. De IRS helpt om dit in publicatie 590-B uit te leggen en gemakkelijker te maken. Andere omstandigheden kunnen van toepassing zijn. Als u bijvoorbeeld getrouwd bent met een echtgenoot die meer dan 10 jaar jonger is dan u, kan uw RMD-berekening anders zijn.
De beheerders van het plan die uw 401 (k) of ander gekwalificeerd plan uitvoeren, zullen waarschijnlijk onderwijs en informatie geven over het nemen van uitkeringen van een pensioenplan .
Als de IRA wordt aangehouden door een trustee, moet de trustee ofwel berekenen en de distributie namens de rekeninghouder doen, ofwel het RMD-bedrag aan de houder van de rekening melden.
RMD's zijn verschillend voor Inherited Accounts
Als u een IRA van iemand anders erven , speelt leeftijd geen rol bij RMD's. Over het algemeen moeten begunstigden vijf jaar na het overerven van de rekening distributies opnemen. Doorgaans worden mensen die IRA's erven doorgestuurd naar hun eigen account, waar de standaardregels van toepassing zijn.
Begunstigden van een IRA of een ander pensioenaccount moeten advies inwinnen bij een professionele belasting- of financiële planning om de beste strategie te bepalen op basis van individuele omstandigheden.
Plan vooruit voor RMD's
De IRS moedigt belastingbetalers aan om tijdens het lopende jaar te beginnen met het plannen van de distributies die in het komende jaar worden vereist. Gepensioneerden zouden RMD's onderdeel moeten maken van uw fiscale planning aan het einde van het jaar.
De inhoud van deze site wordt alleen ter informatie en voor discussiedoeleinden verstrekt. Het is niet bedoeld als professioneel financieel advies en zou niet de enige basis moeten zijn voor uw beslissingen over investeringen of belastingplanning. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.