U hebt altijd toegang tot uw 401 (k) -activa, maar er kunnen boetes van toepassing zijn
Hieronder volgt een samenvatting van de verschillende manieren om geld te onttrekken aan uw 401 (k) -plan voorafgaand aan uw pensionering:
Intrekking uit 401 (k) Vóór Leeftijd 59½
Hoewel je het recht hebt om op elk moment toegang te krijgen tot je 401 (k) -bijdragen en hun inkomsten, zul je waarschijnlijk een aantal steile boetes riskeren als je een opname doet voordat je 55 bent. Eerst en vooral is het belangrijk om te erkennen dat elke opname van uw 401 (k) wordt behandeld als belastbaar inkomen en onderworpen is aan inkomstenbelastingen in het jaar waarin u de opname hebt verricht. Maar naast de inkomstenbelastingen die verschuldigd zullen zijn, wordt u ook nog eens 10% vroegtijdige distributieboete opgelegd . Voor sommige belastingbetalers kunnen deze belastingen en boetes oplopen en de waarde van uw oorspronkelijke opname in tweeën snijden.
Als u uw 401 (k) -activa naar een andere gekwalificeerde account wilt overboeken of omkeren, kunt u deze belastingen en boetes voorkomen door een goede overdracht van trustee aan trustee.
Als u op zoek bent naar toegang tot uw 401 (k) -activa vanwege financiële problemen of voor een grote aankoop als een aanbetaling op een huis, zou u een 401 (k) lening kunnen overwegen, maar u moet proberen een belastbare intrekking te vermijden op alle kosten.
Last but not least, zijn er omstandigheden waaronder u een belastingvrije intrekking van uw 401 (k) kunt maken voordat u de leeftijd van 59,5 bereikt:
- U overlijdt en het rekeningsaldo wordt ingetrokken voor uw begunstigde
- Je wordt uitgeschakeld
- U trekt een bedrag in dat lager is dan toegestaan is als een aftrekpost voor medische kosten
- U begint "vrijwel gelijke periodieke" opnames
- Uw opname is het resultaat van een Qualified Domestic Relations Order (QDRO)
- Je bent ten minste 55 jaar oud en hebt de tewerkstelling beëindigd
Intrekking van 401 (k) na de leeftijd van 59½
In de ogen van de IRS is 59½ het magische getal als het gaat om het vermijden van de straffen die gepaard gaan met vroege 401 (k) opnames. Op de leeftijd van 59,5 kun je boete-vrije opnames maken van 401 (k) activa die zijn doorgerold naar een traditionele IRA. Als uw tegoeden nog steeds in het 401 (k) -plan staan en u bent met pensioen, kunt u een opname ook strafbaar stellen. Als je de leeftijd van 59,5 bereikt en nog steeds werkt, kunnen de regels enigszins veranderen.
Op de leeftijd van 59,5 jaar of ouder, hebt u doorgaans toegang tot 401 (k) bezittingen die vrij zijn van het plan van een voormalige werkgever, ook als u nog werkt. Maar als u de leeftijd van 59,5 bereikt en nog steeds werkt bij het bedrijf waarmee u uw 401 (k) -activa hebt, moet u bij de planbeheerder informeren naar de specifieke regels van uw plan. Uw plan kan een zogenoemde "in-service" opname aanbieden die u in staat stelt om uw 401 (k) -eigenschappen zonder kosten te gebruiken, maar veel plannen bieden deze optie niet.
Vergeet niet dat zelfs als de opname niet wordt bestraft, deze inkomstenbelasting is.
Intrekking van 401 (k) na de leeftijd van 70½
Hoewel u over het algemeen vrij van uw 401 (k) -vermogens toegang hebt vanaf de leeftijd van 59,5, blijven veel mensen ver na die leeftijd werken en vertragen ze daarom hun opnames waardoor de activa belastingafhankelijk blijven groeien. Tegen de leeftijd van 70½ zal de IRS echter beginnen met het mandaat dat u opnames maakt die bekend staan als vereiste minimumdistributies (RMD's) . Minimale opnames van uw IRA's zijn altijd vereist op de leeftijd van 70 1/2, maar u kunt uitstellen van uw huidige door de werkgever verstrekte plan, zoals uw 401 (k), tot 1 april van het jaar nadat u met pensioen bent gegaan. Een uitzondering op deze regel is dat werknemers die meer dan 5 procent van het bedrijf dat het plan sponsort, nog moet beginnen met het nemen van distributies van een 401 (k) -plan op de leeftijd van 70 1/2.
Een solide pensioenplan vereist het onderzoeken van alle beschikbare mogelijkheden om uw pensioenspaarrekeningen te gebruiken om belangrijke levensdoelen te bereiken. Het is belangrijk om te begrijpen hoe en wanneer u uw pensioenspaarregelingen kunt gebruiken in een 401 (k) -plan voorafgaand aan uw volledige pensionering. Zorg ervoor dat u de gevolgen voor de inkomstenbelasting van eventuele opnamebeslissingen volledig begrijpt. Als u tijdens uw werkjaren geld uit een 401 (k) zou nemen, zou dit u mogelijk in een hogere belastingschijf kunnen duwen en uw pensioneringsnestei voor de toekomst kunnen verminderen.