Waarom beslissen wat te doen met een oud pensioenplan zaken
Uit een onderzoek van Deloitte bleek dat twee derde van de millennials van plan is om hun bedrijf binnen vijf jaar of minder te verlaten. Wanneer u rekening houdt met de extra werknemers van alle leeftijden die mogelijk van baan veranderen of ze onvrijwillig kwijtraken, is het resultaat een groot aantal werknemers in dit land die een beslissing moeten nemen over wat ze gaan doen met hun binnenkort te verschijnen ex- pensioenspaarplan van de werkgever (bijv. plan 401 (k ), 457 of 403 (b) ).
Als u een werknemer bent die van baan verandert en zich in deze situatie bevindt waarin u moet beslissen wat u met een oud pensioenplan moet doen, zijn uw opties onder meer:
- Laat uw account waar hij is (let op: dit is meestal een optie als uw saldo boven een bepaald niveau ligt, meestal $ 5.000)
- Rol het rekeningsaldo rechtstreeks uit naar het plan van je nieuwe werkgever (als ze er een aanbieden en rollovers accepteren) of een nieuwe of bestaande IRA
- Maak een indirecte overschakeling naar uw pensioenplan via uw nieuwe werkgever (indien verstrekt) of een IRA
- Neem een geldverdeling
Als u de verhuizing niet op de juiste manier uitvoert, kunt u een groot deel van uw spaargeld kosten.
Redenen om te overwegen om uw account te verlaten waar deze zich bevindt
Veel bedrijven staan u toe uw pensioensparen in uw plannen te houden nadat u uw baan hebt verlaten. Aangezien deze eerste optie geen actie vereist, wordt deze vaak gekozen door niets te doen. Maar je 401k achterlaten waar het is, is niet altijd een kwestie van uitstelgedrag, omdat er enkele geldige redenen zijn om te overwegen je pensioenplan te laten waar het is.
Enkele van de voordelen van het houden van uw pensioenplan met uw voormalige werkgever zijn de volgende:
- Scheiding van serviceregels: u kunt zonder straf opnemen door een door de werkgever gesponsord pensioenplan als u uw baan verlaat in of na het jaar dat u 55 jaar bent en verwacht te stoppen voordat u 59½ wordt.
- Bekende investeringsmogelijkheden: als u van de investeringsopties in de pensioenregeling van uw vorige werkgever houdt (of gewoon nog niet zeker weet wat u ermee moet doen), kunt u vasthouden aan wat u meer weet, totdat u klaar bent om een weloverwogen beslissing te nemen.
- Lagere tarieven: veel door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen bieden deelnemers toegang tot beleggingsfondsen van institutionele aandelenklasse en zeer goedkope indexfondsen, met name die gesponsord door grote werkgevers. Overweeg om uw bestaande fondsen te behouden waar ze zich bevinden als u van de institutioneel geprijsde (dat wil zeggen, goedkopere) of unieke investeringsopties in uw oude plan houdt, die u misschien niet kunt inwinnen of in een IRA kunt vasthouden.
- Professionele begeleiding: veel pensioenregelingen bieden gespecialiseerde geldbeheerdiensten met concurrerende vergoedingen die u mogelijk wilt behouden.
- Bescherming tegen rechtszaken: door werkgevers gesponsorde pensioenregelingen bieden een bredere bescherming van schuldeisers volgens de federale wetgeving dan is voorzien bij een IRA.
Verplaats uw oude 401 (K) -activa naar een nieuw werkgeversplan om belastingen en boetes te vermijden
U hebt de mogelijkheid om te voorkomen dat u belasting betaalt (en een boete betaalt van 10% voor vervroegde uittreding) door een directe of trustee-trustee in te voeren , overdracht van uw oude plan naar het plan van uw nieuwe werkgever.
De voordelen van het verplaatsen van uw oude pensioenrekening naar het plan van uw nieuwe werkgever omvatten de eerder genoemde voordelen van het houden van uw account bij het oude plan. Maar het kan gemakkelijk zijn om in de loop van de tijd minder aandacht te besteden aan uw oude pensioenrekeningen, omdat u niet langer in staat bent om aanvullende bijdragen te betalen als u eenmaal uit dienst bent. Eenvoudigheidshalve kan het overzetten van oude 401 (k) activa naar uw nieuwe plan het gemakkelijker maken om uw pensioensparen te volgen.
U hebt ook leenvermogen als uw nieuwe pensioenregeling deelnemers toestaat om met een zeer lage rente van hun fondsbeleggingen te lenen. Als u uw oude plan in uw nieuwe plan opslaat, heeft u een groter aantal activa waarmee u kunt lenen. (Een gebruikelijke kredietlimiet is 50% van uw verworven saldo tot $ 50.000, maar neem contact op met uw planbeheerder voor de details van uw plan.)
Hier zijn enkele belangrijke stappen om activa met succes naar het pensioenplan van uw nieuwe werkgever te verplaatsen:
Stap 1: Bepaal of uw nieuwe werkgever een toegezegde bijdrageregeling heeft, zoals een 401 (k) of 403 (b) , waarmee u andere versies van andere plannen kunt omwisselen. Besteed wat tijd aan het evalueren van de investeringsopties van het nieuwe plan om te beslissen of u tevreden zult zijn en ze passen bij uw beleggingsstijl. Als uw nieuwe werkgever geen pensioenplan heeft of als de opties voor de portefeuille echt niet aantrekkelijk zijn, overweeg dan om in het plan van uw oude werkgever te blijven of een nieuwe rollover IRA op te zetten bij een kredietvereniging, bank of beursvennootschap van uw keuze .
Stap 2: Als u besluit dat het oprollen van uw oude pensioenrekening in het plan van uw nieuwe werkgever zinvol is, neem dan contact op met de juiste persoon in uw bedrijf of HR-afdeling en vraag instructies voor het doen van een rolloverbijdrage. Als u besluit om uw account bij een IRA te laten bezorgen, neemt u contact op met de IRA-beheerder om specifieke instructies aan te vragen om ervoor te zorgen dat u geen fouten maakt en een belastbaar evenement creëert. Mogelijk moet u papierwerk invullen om een individuele pensioenrekening aan te maken als u er nog geen hebt. (Zie Wat u moet weten voordat u begint met een IRA-rollover )
De instructies die u ontvangt, moeten meestal het volgende type informatie bevatten:
- De naam van de pensioenregeling of bewaarder - dit is aan wie de uitkering verschuldigd zal zijn.
- Uw rekeningnummer.
- Het postadres waar de bijdrage naartoe wordt gestuurd - als u de distributie per cheque ontvangt.
- Instructies voor overboeking - als de distributie elektronisch kan worden gedaan.
Als u hulp nodig heeft bij uw rollover-bijdrage, kan uw afdeling Personeelszaken of IRA-bewaarder u helpen.
Stap 3: De volgende stap is om contact op te nemen met de HR-afdeling van uw voormalige werkgever of 401 (k) -beheerder om een distributie aan te vragen. U moet de informatie die u in Stap 2 hebt verkregen, gereed hebben om te gaan. Zorg er wel voor dat u "directe rollover " of "trustee-naar-trustee-overdracht" selecteert als het type distributie. Overdrachten kunnen mogelijk vier tot zes weken duren, maar de tijdsperioden variëren en kunnen mogelijk iets langer duren, afhankelijk van de beheerder.
Directe overschrijvingen zijn de handigste en gemakkelijkste optie vanuit het oogpunt van belastingen en boetes. De alternatieve optie, een indirecte kanteling, is niet zo eenvoudig of handig.
Indirecte rollovers kunnen gecompliceerd zijn om te beheren
Bij een indirecte rollover ontvangt u een cheque voor het saldo van uw rekening dat betaalbaar wordt gesteld aan u . Als gevolg hiervan bent u nu uiteindelijk verantwoordelijk voor het op de juiste plaats brengen. U hebt 60 dagen om het rolloverproces te voltooien om deze activa naar het plan van uw nieuwe werkgever of een IRA te verplaatsen.
Als u de rollover niet binnen dit zestig dagenvenster voltooit, bent u achteraf inkomstenbelastingen verschuldigd over het bedrag dat u niet hebt omgewisseld. Als u jonger bent dan 59½, krijgt u nog eens 10 procent boetetoeslag. Vanaf 2015 worden indirecte rollovers beperkt door de regel voor één rollover per jaar.
Wat uw plannen ook zijn voor het geld, uw oude werkgever moet 20 procent van uw uitkering inhouden voor federale inkomstenbelasting. Om te voorkomen dat u wordt belast en benadeeld op deze 20 procent, moet u genoeg geld uit andere bronnen kunnen samenstellen om dit bedrag te dekken en dit bedrag opnemen met uw rolloverbijdrage. Vervolgens moet u wachten tot het volgende jaar waarin u uw aangifte inkomstenbelasting kunt indienen om het ingehouden bedrag daadwerkelijk terug te krijgen.
Laten we bijvoorbeeld aannemen dat de 401 (k) of 403 (b) van uw vorige werkgever een saldo heeft van $ 100.000. Als u besluit om een volledige distributie van dat account uit te voeren, moet uw vorige werkgever 20% of $ 20.000 inhouden en u een cheque sturen voor de resterende $ 80.000. Om te voorkomen dat je belastingen en boetes betaalt voor de $ 20.000 die wordt ingehouden, heb je maximaal 60 dagen om het volledige bedrag, oftewel $ 100.000, om te zetten. Aangezien je alleen een cheque van $ 80.000 hebt, moet je met de andere $ 20.000 ergens anders komen. Hoe dan ook, u moet wachten tot u uw aangifte inkomstenbelasting indient om dit geld geheel of gedeeltelijk terug te krijgen (afhankelijk van welke andere belastingen u verschuldigd bent en bedragen zijn ingehouden). Hopelijk heb je $ 20.000 rondslingeren om te helpen met de overdracht; anders wordt het bedrag dat u niet kunt omwisselen, beschouwd als een belastbare distributie die onderhevig is aan boetes.
Het opnemen van de contante distributie kan een kostbare beslissing zijn
Het vermijden van gelduitkeringen kan u belasting en boetes besparen. Dat komt omdat elk bedrag dat u niet kunt omwisselen, wordt behandeld als een belastbare distributie. Dientengevolge zou het dan onderworpen zijn aan een boete van 10 procent als je jonger bent dan 59½. Aangezien het belastbare deel wordt toegevoegd aan alle andere belastbare inkomsten die u in de loop van het jaar hebt, kunt u naar een hogere belastingschijf gaan.
Gebruikmakend van het vorige voorbeeld, als een enkele belastingbetaler met een belastbaar inkomen van $ 50.000 besloot om geen enkel deel van de distributie van $ 100.000 om te zetten, zouden ze $ 150.000 belastbaar inkomen voor het jaar rapporteren. Dit zou hen van de marginale belastingschijf van 25 procent naar de marginale belastingschijf van 28 procent brengen. Bovendien zouden ze $ 10.000 aan extra strafbelasting moeten rapporteren als ze nog geen 59½ zijn.
Uitkeringen in contanten mogen alleen worden overwogen in extreme gevallen van financiële problemen, zoals als u geconfronteerd wordt met marktafscherming, uitzetting of terugneming. Als u deze route moet afleggen, hoeft u alleen maar fondsen te nemen die nodig zijn om de ontbering te dekken plus toepasselijke belastingen en boetes.
Dus, als u overweegt om over te stappen naar een nieuwe baan - of al verhuisd bent - bekijk dan al uw opties om een weloverwogen beslissing te nemen over wat u moet doen met de pensioenfondsen die u achterliet.