Begin te zorgen voor je toekomst
Vandaag de dag gaan die ouderwetse pensioenen uit de weg bij veel Amerikaanse bedrijven; in plaats daarvan zullen de meeste van de huidige werknemers waarschijnlijk hun pensioenjaren vinden die worden gefinancierd met de opbrengst van hun 401.000-pensioenspaarplan.
Wat is een 401k pensioenplan?
Een 401k-pensioenregeling is een speciaal type rekening dat wordt gefinancierd door aftrek van loonheffingen vóór belasting. De fondsen op de rekening kunnen worden belegd in een aantal verschillende aandelen , obligaties, beleggingsfondsen of andere activa en worden niet belast tegen enige meerwaarden , dividenden of rente totdat ze worden ingetrokken. Het pensioenspaarinstrument is in 1981 door het Congres gecreëerd en dankt zijn naam aan het gedeelte van de Internal Revenue Code dat het beschrijft; je raadt het - sectie 401k.
Wat zijn de voordelen van een 401k-pensioenplan?
Er zijn vijf belangrijke voordelen die het beleggen via een 401k-pensioenregeling bijzonder aantrekkelijk maken. Zij zijn:
- Belastingvoordeel
- Werkgever match-programma's
- Investeringsaanpassing en flexibiliteit
- Draagbaarheid
- Lening en onttrekkingen van ontberingen
Belastingvoordeel van 401k pensioenplannen
Zoals vermeld in de inleiding, is het belangrijkste voordeel van een 401k-pensioenplan de gunstige fiscale behandeling die het ontvangt van Uncle Sam. Dividend, rente en vermogenswinsten worden niet belast totdat ze zijn uitbetaald; in de tussentijd kunnen ze samengestelde belastingen in rekening brengen.
In het geval van een jonge werknemer met drie of vier decennia voor hen, kan dit betekenen dat het verschil kan betekenen tussen wonen in het Plaza Hotel of het budget 8.
Employer Match voor 401k pensioenplannen
Veel werkgevers bieden , in een poging om talent aan te trekken en te behouden, een bepaald percentage van de bijdrage van de werknemer aan. Volgens de "Total Pay Package" -brochure van Starbucks, zal het bedrijf bijvoorbeeld een percentage van de eerste 4 procent van het loon overeenkomen dat de werknemer bijdraagt aan hun 401 (k) pensioenplan . Medewerkers bij het bedrijf gedurende minder dan 36 maanden ontvangen een match van 25 procent; 36 tot 60 maanden krijgen een match van 50 procent; 60 tot 120 maanden krijgen een overeenkomst van 75 procent; 120 of meer maanden ontvangen een overeenkomst van 150 procent.
Met andere woorden, een werknemer die meer dan tien jaar bij de koffiegigant werkte en $ 100.000 verdiende die $ 4.000 bijdroeg aan hun 401 (k), ontving direct een storting van $ 6.000 op de rekening van het bedrijf (150 procent match op een bijdrage van $ 4.000). gedeponeerd boven de drempel van 4 procent zou geen overeenkomst ontvangen.
Zelfs als u een hoge kredietkaartschuld hebt, verdient het de voorkeur om in bijna alle gevallen een maximumbedrag bij te dragen dat overeenkomt met uw bedrijf!
De reden is eenvoudige wiskunde: als u 20 procent betaalt op een creditcard en uw bedrijf overeenkomt met uw dollar-voor-dollar (een rendement van 100 procent), zult u uiteindelijk armer worden door de schuld te betalen . Factor in de door belastingontwikkelde winsten gegenereerd door het 401 (k) -plan, en de ongelijkheid wordt nog groter. Voor meer informatie over dit onderwerp raad ik aan om het werk van Suze Orman te lezen.
Hoewel het onderwerp later in dit artikel verder zal worden besproken, is het van belang dat bijdragen van werkgeverafstemming tot 6 procent van het salaris vóór belastingen van een werknemer niet worden opgenomen in de jaarlijkse limiet. Als u zich bijvoorbeeld kwalificeerde, zou u in 2009 een bijdrage van $ 16.500 kunnen doen en uw werkgever nog steeds de eerste 6 procent van uw salaris hebben; die wedstrijd zou boven en buiten de $ 16.500 die je direct hebt bijgedragen, worden gestort.
Investeringsaanpassing en flexibiliteit
401.000 pensioenregelingen geven werknemers een reeks keuzes over hoe hun vermogen wordt belegd. Een persoon die weet dat hij of zij geen hoge risicotolerantie heeft, kan kiezen voor een hogere activaspreiding in beleggingen met een laag risico, zoals kortlopende obligaties ; evenzo zou een jonge professional die geïnteresseerd is in het opbouwen van lange termijn welvaart , een grotere nadruk kunnen leggen op aandelen. Veel bedrijven stellen werknemers in staat om bedrijfsaandelen te kopen voor hun 401k-pensioenplan met korting, hoewel veel financieel adviseurs aanbevelen om een aanzienlijk deel van uw 401k in aandelen van uw werkgever te houden in het licht van de Enron- en Worldcom-schandalen . U kunt meer informatie krijgen door te lezen Investeren in de aandelen van uw werkgever - Goed idee of rampen die wachten om te gebeuren? .
Een van de voordelen van een 401k-pensioenregeling is dat het een werknemer gedurende zijn of haar carrière kan volgen. Bij het veranderen van werkgever heeft de belegger vier opties:
1.) Laat zijn / haar vermogen achter in het 401k-pensioenplan van de oude werkgever
Veel beheerders van 401.000-schijven belasten de administratie en andere kosten om uw account te beheren, ongeacht of u nog steeds bij het bedrijf bent. Deze kosten kunnen een aanzienlijke hap uit uw toekomstige vermogenssaldo halen , vooral als u rekeningen bij verschillende werkgevers hebt.
2.) Een 401k-rollover afronden naar het 401k-plan van de nieuwe werkgever
Praktisch gezien is deze optie alleen beschikbaar als de werknemer een andere baanaanbieding heeft voordat hij zijn huidige werkgever verlaat. In sommige gevallen is een IRA-omweg wellicht de beste optie omdat het eenvoudig is. Hoe weet je of het de juiste keuze is? Het besluit moet grotendeels worden genomen op basis van de investeringsopties van het nieuwe 401K-plan. Als u niet tevreden bent met de keuzes die u ter beschikking staan, is het wellicht een betere optie om een 401k-rollover naar een IRA te voltooien.
3.) Voer een 401k-rollover uit en verplaats de activa naar een Individual Retirement Account ( IRA )
Het voltooien van een 401k- rollover is bijna altijd de beste keuze voor diegenen die geïnteresseerd zijn in een comfortabele pensioenvoorziening, omdat het het kapitaal van de belegger in staat stelt om de uitgestelde belasting te continueren, terwijl maximale controle over de activaspreiding wordt geboden (dwz u bent niet beperkt tot de aangeboden beleggingen) door de 401k-planprovider.) Zo werkt het: Een verdeling van de huidige 401k-planactiva wordt besteld (dit wordt gerapporteerd op het IRS-formulier 1099-R.) Zodra de activa door de werknemer zijn ontvangen, moeten ze worden bijgedragen aan de nieuwe pensioenregeling binnen zestig dagen; deze aanbetaling wordt gerapporteerd op IRS-formulier 5498.
De overheid beperkt 401k-rollovers tot eens per twaalf maanden.
4.) Uitbetalen van de opbrengsten, betalen van belastingen en de boete van 10%
Met uitzondering van het niet profiteren van een matchingsprogramma voor werkgeversbijdragen, is het uitpakken van een 401k bij het verlaten van een baan de meest domme beslissing die een werkend individu kan nemen.
Volgens een persbericht van het 401K Helpcentrum geeft onderzoek aan "maar liefst 66 procent van de Generation X-jobwisselaars neemt contant geld mee bij het verlaten van hun baan, en 78 procent van de werknemers tussen 20 en 29 jaar nemen contant geld." De tragedie is veel groter dan de belastingen en boete alleen; Het grotere financiële verlies komt inderdaad voort uit de decennia van uitgestelde belastingbetalingen die het kapitaal had kunnen verdiend indien de accounteigenaar had gekozen om een 401k-rollover te initiëren.
Het doel van uw 401k-pensioenplan is om te zorgen voor uw gouden jaren. Er zijn echter tijden wanneer u contant geld nodig heeft en er geen haalbare opties zijn anders dan om op uw nestei te tikken. Om deze reden staat de overheid toe dat planbeheerders 401.000 leningen aan deelnemers aanbieden ( let op: de overheid heeft dit niet nodig en daarom is het niet altijd beschikbaar).
Het primaire voordeel van 401k-leningen is dat de opbrengsten niet zijn onderworpen aan belastingen of de boete van tien procent, behalve in geval van wanbetaling.
De overheid stelt geen richtlijnen of beperkingen voor het gebruik van 401k-leningen . Veel werkgevers doen echter; deze kunnen op elk moment minimale leningsaldi (meestal $ 1.000) en het aantal uitstaande leningen omvatten om de administratieve kosten te verminderen. Bovendien eisen sommige werkgevers dat gehuwde werknemers de toestemming van hun echtgenoot krijgen voordat ze een lening aangaan, met als theorie dat beide door de beslissing worden beïnvloed.
401k Lening limieten
In de meeste gevallen kan een werknemer tot vijftig procent van zijn verworven accountsaldo lenen tot een maximum van $ 50.000. Als de werknemer in de afgelopen twaalf maanden een lening van 401K heeft afgesloten, kan hij maar vijftig procent van zijn verworven rekeningenaldo lenen tot maximaal $ 50.000, minus het openstaande saldo van de vorige lening. De lening van 401K moet de daaropvolgende vijf jaar worden terugbetaald, met uitzondering van woningaankopen die in aanmerking komen voor een langere tijdshorizon.
401k Leningrentekosten
Ook al leen je jezelf, je moet nog steeds rente betalen! Bij de meeste plannen wordt de standaardrente op prime plus een extra een of twee procent vastgesteld. Het voordeel is tweevoudig: 1.) in tegenstelling tot rente betaald aan een bank, krijgt u dit geld uiteindelijk terug in de vorm van gekwalificeerde uitbetalingen bij of in de buurt van pensionering, en 2.) de rente die u terugbetaalt in uw 401k plan is belasting -sheltered.
De nadelen van 401.000 leningen
Het grootste gevaar van het afsluiten van een 401K-lening is dat dit het kostengemiddelde van de dollar zal verstoren. Dit heeft het potentieel om de langetermijnresultaten aanzienlijk te verlagen. Een andere overweging is werkgelegenheidsstabiliteit; als een werknemer stopt of wordt beëindigd, moet de lening van 401K volledig worden terugbetaald, normaal gesproken binnen zestig dagen. Als de deelnemer aan het plan de deadline niet haalt, wordt een verzuim aangemerkt en worden boetes en belastingen beoordeeld.
401k Onttrekking aan ontbering
Wat als uw werkgever geen 401k-leningen aanbiedt of als u niet in aanmerking komt? Het kan nog steeds mogelijk zijn voor u om contant geld te krijgen als de volgende vier voorwaarden zijn vervuld (merk op dat de overheid werkgevers niet verplicht 401k onttrekkingen te verstrekken, dus moet u dit vragen aan uw planbeheerder):
- De intrekking is noodzakelijk vanwege een onmiddellijke en ernstige financiële behoefte
- De opname is nodig om aan die behoefte te voldoen (u kunt het geld dus niet ergens anders krijgen)
- Het bedrag van de lening is niet hoger dan het bedrag van de behoefte
- U hebt al alle uitkeerbare of niet-belastbare leningen verkregen die beschikbaar zijn onder uw 401K-plan
Als aan deze voorwaarden is voldaan, kunnen de fondsen worden teruggetrokken en gebruikt voor een van de volgende vijf doeleinden:
- Een primaire aankoop van een huis
- Hoger onderwijs , kost en inwoning en kosten voor de komende twaalf maanden voor u, uw echtgenoot, uw kinderen ten laste of kinderen (zelfs als ze niet langer afhankelijk zijn van u)
- Om uitzetting vanuit huis of afscherming op uw hoofdverblijfplaats te voorkomen
- Ernstige financiële problemen
- Fiscale aftrekbare medische kosten die niet worden vergoed voor u, uw echtgenoot of uw gezinsleden
Alle onttrekkingen van 401k ontberingen zijn onderworpen aan belastingen en de boete van tien procent. Dit betekent dat een opname van $ 10.000 kan resulteren in niet alleen aanzienlijk minder contant geld in uw zak (mogelijk zo weinig als $ 6.500 of $ 7.500), maar zorgt ervoor dat u voor altijd de door belastingen uitgestelde groei vergeet die door die activa zou kunnen zijn gegenereerd. 401k ontmoedigingsopstartopbrengsten kunnen niet worden teruggestort op de rekening zodra de uitbetaling is gedaan.
Niet-financiële problemen 401k Intrekking
Hoewel de belegger nog steeds belastingen moet betalen op niet-financiële onttrekkingen, wordt de boete van tien procent kwijtgescholden. Er zijn vijf manieren om je te kwalificeren:
- Je wordt volledig en permanent uitgeschakeld
- Uw medische schulden overschrijden 7,5 procent van uw gecorrigeerde bruto inkomen
- Een rechtbank heeft u opdracht gegeven om het geld aan uw gescheiden echtgenoot, een kind of een ten laste komend persoon te geven
- Je bent permanent ontslagen, gestopt, gestopt of met pensioen gaan in hetzelfde jaar dat je 55 wordt of later
- Je bent permanent ontslagen, gestopt, gestopt of gestopt en hebt een betalingsschema opgesteld met regelmatige opnames in gelijke hoeveelheden van de rest van je verwachte natuurlijke levensduur. Zodra de eerste opname is gemaakt, moet de belegger deze gedurende vijf jaar blijven gebruiken of totdat hij / zij de leeftijd van 59 1/2 bereikt , afhankelijk van wat langer is.
Een onttrekking van 401.000 ontlasting zou een laatste redmiddel moeten zijn. Een IRA , bijvoorbeeld, heeft een levenslange ontheffingsvrijstelling van $ 10.000 voor een huis zonder voorwaarden.
Wat is de maximale premiegrens voor uw 401k-account? Het antwoord hangt af van uw plan, uw salaris en overheidsrichtlijnen. Kortom, uw premiegrens is het laagste van het maximale bedrag dat uw werkgever als een percentage van het salaris toestaat (bijv. Als uw werkgever u 4% van uw salaris laat bijdragen en u vóór belasting $ 20.000 verdient, is uw maximale premiegrens $ 800) of de overheidsrichtlijnen als volgt:
Maximale premiegrens van 401K
2004: $ 13.000
2005: $ 14.000
2006: $ 15.000
2007: $ 15.500
2008: $ 15.500
2009: $ 16.500
2010: $ 16.500 plus inflatie-index (in stappen van $ 500)
Zodra het jaar 2010 is bereikt, wordt de totale maximale premiegrens verhoogd op basis van wijzigingen in de kosten van levensonderhoud (link url = http: //beginnersinvest.about.com/od/inflationrate/a/inflation.htm] inflatie) in stappen van $ 500.
Bijdragen inhalen
Als u vijftig jaar of ouder bent en uw werkgever een inhaalbijdrage voor uw 401K biedt, kunt u als volgt extra bedragen bijdragen tot de maximale premiegrenswaarden:
Maximale inhaalbijdrage van 401k
2004: $ 3.000
2005: $ 4,000
2006: $ 5.000
2007: $ 5.000
2008: $ 5.000
2009: $ 5.500
2010: $ 5.500 plus een inflatie-index (in stappen van $ 500)
Zodra het jaar 2010 is bereikt, wordt de totale maximale premiegrens verhoogd op basis van wijzigingen in de kosten van levensonderhoud ( inflatie ) in stappen van $ 500.
Een herinnering over bijdragen van werkgevers die bijdragen en 401k Contribution Limits matchen
Opnieuw zijn werkgeversaanpassingsbijdragen tot zes procent van het salaris vóór belastingen van een werknemer niet inbegrepen in de bijdrage. Als u zich bijvoorbeeld kwalificeerde, zou u in 2009 een bijdrage van $ 16.500 kunnen doen en uw werkgever nog steeds de eerste zes procent van uw salaris halen; die wedstrijd zou boven en buiten de $ 16.500 die je direct hebt bijgedragen, worden gestort.