Inzicht in de huidige en historische IRA-premielimieten
Traditionele IRA en Roth IRA-premielimieten
| BELASTINGJAAR | LEEFTIJD 49 EN HIERONDER | LEEFTIJD 50 EN BOVEN |
| 2002-2004 | $ 3.000 | $ 3.500 |
| 2005 | $ 4.000 | $ 4.500 |
| 2006-2007 | $ 4.000 | $ 5.000 |
| 2008 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2009 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2010 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2011 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2012 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2013 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2014 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2015 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2016 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2017 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2018 | $ 5.500 | $ 6.500 |
Terwijl u deze limieten onderzoekt, zult u waarschijnlijk merken dat de traditionele IRA-bijdragegrenzen en de Roth IRA-bijdragegrenzen in de Amerikaanse belastingcode worden geschreven op een manier dat ze altijd identiek zijn. Een belegger kan bijdragen aan een traditionele IRA of Roth IRA, of de bijdrage tussen beide verdelen, maar de gecombineerde jaarlijkse premiegrens is nog steeds van toepassing. In 2017 bijvoorbeeld, als je 28 jaar oud was, kon je in totaal $ 5.500 bijdragen aan je traditionele IRA of je Roth IRA zonder de premiegrenswaarden te overschrijden en te worden geraakt met aanzienlijke boetes.
Anders gesteld, als je $ 2000 in een traditionele IRA stopt, kun je datzelfde jaar niet meer dan $ 3.500 in een Roth IRA stoppen.
Aan de andere kant kun je het maximale bedrag in een Roth IRA en een traditionele IRA financieren en toch profiteren van een ander door de werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401 (k) , 403 (b) , EENVOUDIG IRA of zelfs SEP -IRA .
(Lees voor meer informatie over die pensioenaccounts mijn Leidraad voor de limieten voor pensioen van bijdragersaccounts .)
Hoe worden IRA-bijdragegrenzen bepaald?
Volgens de huidige wet zullen de traditionele IRA- en Roth IRA-bijdragenlimieten stijgen met het inflatiepercentage in stappen van $ 500. Dit is de reden dat de premiegrens in sommige jaren niet toeneemt; de inflatie was niet hoog genoeg om de volgende verhoging te activeren, zodat deze stabiel bleef.
Houd er rekening mee dat zowel de traditionele IRA- als de Roth IRA-contributielimieten "use-it-or-lose-it" zijn. Je kunt ze niet naar een volgend jaar rollen. De laatste deadline voor het voldoen aan de contributielimiet is de initiële deadline voor het indienen van belastingaangiften, meestal op 15 april, tenzij deze in het weekend valt. Als u bijvoorbeeld uw pensioneringsrekening wilt financieren tot de maximaal toegestane bijdrage voor het belastingjaar 2017, heeft u tot 17 april 2017 de tijd om het geld op de rekening te storten.
Financiering van uw traditionele en / of Roth IRA's
Bij het financieren van uw traditionele IRA of Roth IRA hoeven bijdragen niet tegelijkertijd in één keer te worden betaald. Als je bijvoorbeeld in 2016 55 jaar oud was en je elke week voor het hele jaar automatisch $ 125 uit je betaalrekening wilde laten storten om je Roth IRA-account te financieren, zou je dat kunnen doen.
Tegen het einde van het jaar had je precies $ 6.500 gestort, wat je het meest kunt bijdragen.
Er zijn bepaalde inkomensbeperkingen voor het al dan niet mogelijk zijn om een traditionele IRA te financieren en de belastingaftrek te nemen of een Roth IRA helemaal te financieren. Als je voor beide in aanmerking komt, is een Roth IRA bijna altijd de betere keuze, omdat Roth IRA het dichtst in de buurt komt van een perfecte tax shelter die in de Verenigde Staten bestaat voor de gemiddelde belegger .
Er zijn een overvloed aan regels rond traditionele IRA's en Roth IRA's, met name met betrekking tot het opnemen van uw geld voordat u 59,5 jaar oud bent. Als u merkt dat u uw geld nodig heeft, zijn er acht manieren om de 10% vroegtijdige boeteregeling die van toepassing is op eventuele andere belastingen die mogelijk verschuldigd zijn, te voorkomen .