Een SEP IRA is een geweldige plek voor particulieren en eigenaren van kleine bedrijven om te besparen
Er is veel minder papierwerk en jaarlijkse archivering. Bovendien zijn de jaarlijkse premielimieten veel hoger dan bij de meeste andere pensioenregelingen.
Net als bij andere fiscaal aantrekkelijke pensioenregelingen , kunnen bijdragen aan een SEP IRA fiscaal worden uitgesteld tot het geld wordt opgenomen bij pensionering, te beginnen op de leeftijd van 59 1/2 en niet later dan de leeftijd van 70 1/2. Als het geld wordt ingetrokken vóór de leeftijd van 59 1/2, is het onderworpen aan een boete van 10% plus eventuele inkomstenbelastingen. Bijdragen aan een SEP zijn over het algemeen 100% fiscaal aftrekbaar, dus u draagt hoofdzakelijk inkomsten vóór belastingen zoals u zou doen in een 401 (k). Voor bedrijfseigenaars zijn bijdragen 100% fiscaal aftrekbaar als bedrijfskosten.
Net als bij andere typen IRA's hebben zelfstandigen meestal tot 15 april (belastingdag) om een bijdrage te leveren aan een SEP voor het volgende jaar. Dit betekent dat je tot en met 15 april 2017 kunt bijdragen aan een SEP. Als je een extensie inlevert, heb je tot 15 oktober de tijd om een SEP IRA voor het voorgaande jaar te financieren.
Als u als zelfstandige werkt, heeft u feitelijk dezelfde deadlines voor het maken van een SEP IRA. U kunt dus beslissen om een SEP te openen als onderdeel van uw fiscale planning op het laatste moment .
SEP IRA-bijdragenlimieten
Een van de meest aansprekende aspecten van een SEP IRA is de hoge contributielimieten. Als u deelneemt aan een SEP IRA, kunt u maximaal 25% van uw brutojaarsalaris of 20% van uw netto aangepaste jaarlijkse zelfstandigheidsinkomen bijdragen, zolang de bijdragen het maximum van $ 53.000 in 2016 niet overschrijden.
De SEP IRA-limiet wordt in 2017 verhoogd naar $ 54.000. Vergelijk dit met de 401 (k) , die een maximale contributielimiet heeft van $ 18.000 in 2016 en 2017 (of $ 24.000 als je in aanmerking komt voor een inhaalbijdrage ), en je kunt het overduidelijke voordeel zien voor diegenen die meer willen besparen belasting uitgestelde dollars .
Zelfs als u deelneemt aan een ander pensioenplan voor de werkplek, zoals een 401 (k), kunt u nog steeds een inkomen uit zelfstandige activiteiten bijdragen aan een SEP. Het is dus een geweldig plan voor mensen die inkomsten uit een bijzaak verdienen, inclusief freelance of contractwerk.
Als u als zelfstandige werkt, kan het een beetje lastig zijn om erachter te komen hoeveel u elk jaar kunt bijdragen. U kunt de netto aangepaste zelfstandigheidsinkomsten berekenen door uw bruto-inkomen te nemen, de bedrijfskosten in mindering te brengen en vervolgens de helft van de belasting op zelfstandigen af te trekken. Maar uw bijdrage aan de SEP IRA moet worden opgenomen in de bedrijfskosten. Er zijn zogenaamde contributieberekenaars overal op internet, maar geen lijkt op dit detailniveau te werken. Raadpleeg een accountant of belastingadviseur als u vragen hebt.
U hoeft niet elk jaar hetzelfde bedrag bij te dragen aan een SEP IRA. En als u in een bepaald jaar 0% wilt bijdragen, is dat ook goed.
SEP IRA-bijdragen voor werknemers
Bijdragen aan een SEP IRA zijn iets minder flexibel als er extra werknemers in beeld komen. Dat komt omdat werkgevers hetzelfde percentage voor elke werknemer moeten bijdragen. Dus als ik een zeer gecompenseerd professional ben, zoals een tandarts, en ik 25% van mijn inkomen wil bijdragen aan een SEP, moet ik ook 25% van elk van het salaris van mijn werknemers bijdragen aan een SEP. Alle werknemers van 21 jaar of ouder, die de afgelopen vijf jaar voor de werkgever hebben gewerkt, en meer dan $ 550 verdienen, komen in aanmerking voor deze bijdrage. (Hoewel werknemers die onder unie-overeenkomsten werken, kunnen worden uitgesloten, raadpleeg de IRS voor meer informatie hierover).
Er zijn andere pensioenplannen voor kleine bedrijven en zelfstandigen, zoals SIMPLE IRA's , individuele of solo 401 (k) s , Keoghs, of zelfs reguliere 401 (k) s voor kleine bedrijven.
Het is logisch om ze allemaal te vergelijken voordat u beslist welke het beste bij u past.
De inhoud van deze site wordt alleen ter informatie en voor discussiedoeleinden verstrekt. Het is niet bedoeld als professioneel financieel advies en zou niet de enige basis moeten zijn voor uw beslissingen over investeringen of belastingplanning. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.