U kunt nog steeds opslaan met een IRA
U kunt echter nog steeds sparen voor uw pensioen met een niet-aftrekbare IRA-bijdrage. Hoewel uw niet-aftrekbare IRA-bijdragen uw belastingen niet verlagen in het jaar dat u ze maakt, zijn de inkomsten op hen fiscaal uitgesteld , een belangrijk belastingvoordeel van een reguliere IRA.
Niet-aftrekbare IRA-bijdragen Bouwbasis
Het kan ontmoedigend zijn als u geen onmiddellijk belastingvoordeel ontvangt van een niet-aftrekbare IRA-bijdrage. Maar de belastinggerelateerde groei kan aanzienlijk zijn en uiteindelijk kan de bijdrage de moeite lonen, vooral als u verwacht dat u na uw pensionering een lager belastingtarief zult hebben dan u nu doet.
Wanneer u uw normale IRA-uitkeringen tijdens uw pensionering neemt, betaalt u belasting over de groei. Niet-aftrekbare bijdragen worden echter behandeld als uw basis . Aangezien u effectief belasting over het geld hebt betaald toen u de bijdrage deed, hoeft u er later geen belasting meer op te betalen.
Stel dat u een jaar geleden een niet-aftrekbare bijdrage van $ 2.000 had gedaan en dat uw rekeningsaldo, via extra aftrekbare bijdragen en investeringsgroei , 20.000 dollar waard was toen u een opname deed. Als u tijdens het pensioen een onttrekking van $ 1.000 zou doen, zou slechts $ 900 als belastbaar inkomen worden beschouwd, aangezien 10% ($ 2.000 gedeeld door $ 20.000) een terugkeer was van een niet-aftrekbare basis.
Het is niet altijd duidelijk of niet-aftrekbare IRA-bijdragen de beste plaats zijn voor u om uw pensioensparen te stashen. Als u bijvoorbeeld verwacht dat uw inkomsten (en uw belastingtarief) blijven stijgen, wilt u wellicht belasting betalen over uw inkomsten terwijl u gaat, in plaats van ze uit te stellen.
IRA Inkomstenbeperkingen
Regels voor IRA-bijdragen zijn ingewikkeld en het loont om ze elk jaar te herzien.
Bovendien kunnen de premielimieten van jaar tot jaar variëren. Voor belastingjaar 2017:
- Die 50 en ouder kunnen een gecombineerd totaal van $ 6.500 in hun traditionele en Roth IRA's stoppen.
- Die 49 en jongere kunnen een gecombineerd totaal van $ 5.500 in hun traditionele en Roth IRA's stoppen.
Deze limieten zijn niet van toepassing op rollover-bijdragen of reservist-afbetalingen.
Het is echter mogelijk dat u niet alles kunt aftrekken dat u bijdraagt aan een traditionele IRA.
Als u in dienst bent bij een bedrijf dat een pensioenregistratie op uw werkplek aanbiedt, zoals een 401 (k) of 403 (b), dan heeft u bepaalde inkomenslimieten voor het in mindering brengen van uw IRA-bijdragen. Dit is waar, ongeacht of u daadwerkelijk voor deelname aan het pensioenplan op de werkplek kiest.
Voor het belastingjaar 2017 zijn degenen die onder een pensioenplan vallen op het werk en die als een alleenstaand gezinshoofd of als gezinshoofd 62.000 dollar of minder verdienen, in aanmerking voor de volledige aftrek, terwijl die als gehuwde aangifte gezamenlijk of als een gekwalificeerde weduwe (er) indienen en $ 99.000 of minder komen in aanmerking voor de volledige aftrek. Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient voor uw echtgenoot, maar u bent dat niet, dan kunt u het volledige bedrag aftrekken als u $ 184.000 of minder verdient.
Inhoudingen worden daar geleidelijk uitgefaseerd naarmate het inkomen stijgt.
Degenen die getrouwd zijn, worden afzonderlijk onderworpen aan strengere inkomensregels, hoewel iedereen die gescheiden is en voor een heel jaar apart heeft geleefd door de IRS als single wordt behandeld voor de doeleinden van deze limieten.
Aan de andere kant, als u noch uw echtgenoot in aanmerking komt om deel te nemen aan een pensioenreglement op de werkplek, dan kunt u aftrekbare IRA- bijdragen doen, zolang u (of uw echtgenoot) inkomsten hebt verdiend, ongeacht het bedrag.
Roth IRA als een alternatief
Veel mensen met een inkomen dat de limieten voor een normale IRA-aftrek overschrijdt, komen mogelijk nog steeds in aanmerking voor een Roth IRA-bijdrage, die aanzienlijk hogere inkomensgrenzen heeft (zie Roth IRA-inkomensgrenzen 2017 ).
Als dit voor u het geval is, is het doorgaans logisch om een Roth IRA- bijdrage te kiezen voor een niet-aftrekbare IRA .
Immers, terwijl geen van beide bijdragen aftrekbaar is, groeit de bijdrage met een reguliere IRA fiscaal uitgesteld maar wordt een Roth IRA-bijdrage belastingvrij .