U kunt een bel niet verwijderen en u kunt niet uit een UTMA komen
UTMA-accountbeperkingen
In veel gevallen ontdekken families jaren later dat de beperkingen van een UTMA-account niet waren wat ze van plan waren toen ze een cadeau aan het minderjarige kind gaven. Vaak gebeurt dit wanneer familieleden of niet-gezinsleden aandelen hebben uitgegeven, obligaties , beleggingsfondsen , onroerend goed, privé-bedrijven of andere financiële activa aan een kind binnen een UTMA-account en vervolgens ontdekken dat, na het bereiken van de leeftijd van toestemming ( 21 jaar oud in de meeste staten), heeft het kind nog niet financieel gerijpt en kan het het geld misbruiken vanwege een gebrek aan kennis of discipline. Het kind zou keuzes kunnen maken, zoals het afzien van college om het geld te besteden aan het opstarten van een bedrijf of andere speculatieve onderneming die indruist tegen de oorspronkelijke intenties van de financiële geschenken.
Als alternatief heeft het gezin misschien financiële problemen, een extra kind met speciale behoeften dat meer middelen nodig heeft, of andere kinderen waarvan ze de bezittingen willen splitsen.
Ten slotte begrepen sommige ouders het account mogelijk niet volledig bij het opzetten ervan en hebben ze later het beperkende karakter ervan gerealiseerd.
Welke opties zijn beschikbaar als u zich in deze positie bevindt? Een paar, hoewel elk zijn deel van de problemen heeft. Ga voorzichtig te werk, want u kunt fiscale gevolgen hebben, uzelf onderwerpen aan een rechtszaak, vooral als een ex-echtgenoot het niet eens is met de manier waarop u het vermogen van het kind behandelt of uw relatie met het kind schaadt als u hun vermogen gebruikt op een manier die in strijd is met hun wensen .
Scenario 1: uw kind is te jong om toegang te krijgen tot hun UTMA-middelen
In dit geval hebt u de mogelijkheid om deel te nemen aan wat sommige experts 'substitutie' hebben genoemd. Het geld in een UTMA hoort bij het kind, dat verandert niet. De bewaarder heeft echter de bevoegdheid om het in het belang van het kind uit te geven, op basis van zijn of haar redelijke oordeel.
Om een substitutiestrategie te werken, kunt u als bewaarder beginnen met het uitgeven van het UTMA-geld aan uitgaven die u normaal gesproken uit eigen zak zou doen voor uw kind. Dit omvat dingen zoals pianolessen, schoolreisjes, schoolbegeleiding of cosmetische verbeteringen zoals beugels. Het is belangrijk om de uitgaven bij te houden voor het geval u later moet bewijzen dat ze inderdaad ten goede zijn gekomen aan het kind.
Telkens wanneer u een cheque schrijft tegen de UTMA-gelden die u normaal gesproken uit uw eigen rekening zou hebben betaald, schrijft u een cheque van hetzelfde bedrag naar een flexibeler trustfonds dat is opgezet met de bepalingen die u wenst. Deze bepalingen kunnen vereisen dat het kind een bepaalde GPA behoudt, het geld alleen gebruikt voor onderwijsuitgaven of geen toegang heeft tot haar 30e verjaardag bijvoorbeeld. Houd er rekening mee dat dit juridisch lastig kan zijn; het kan nodig zijn om een belastingaangifte in te dienen als je meer dan $ 14.000 uit de UTMA overdraagt, onder andere.
Projecteer uw kindgerelateerde uitgaven en plan hoeveel jaar het zal duren om het saldo van de UTMA te bepalen terwijl u het saldo van het nieuwe trustfonds opbouwt, of een ander instrument zoals een lijfrente, Family Limited Partnership (FLP) of 529 college spaarplan.
Als u er bijvoorbeeld voor kiest om een FLP in te stellen, neemt u als bewaarder het UTMA-geld en koopt u commanditaire vennootschapseenheden die u zou controleren via liquiditeitsbeperkingen in de exploitatieovereenkomst van de FLP . Als u kiest voor een lijfrentecontract, zou het geld dat u erin stopt, worden omgezet in een reeks betalingen die bedoeld zijn om het hele leven van het kind te duren.
Scenario 2: Uw kind is oud genoeg om bezit te nemen van de UTMA-accountactiva
Als je besluit om het geld van je kind in te houden, misschien door het uit te geven aan je eigen behoeften of het te verbergen, kan het kind besluiten je te dagvaarden.
Onder de voorwaarden van de UTMA behoort het geld van de account uitsluitend toe aan uw kind. Het bestaat uit onherroepelijk, dat wil zeggen definitieve, niet-in staat te veranderen, geschenken.
Als je de fondsen in beslag neemt, heb je ze effectief illegaal van je kind genomen. Hoewel je dit misschien met de beste bedoelingen hebt gedaan, zoals de meeste ouders die dat doen om hun kind te beschermen tegen het verspillen van het geld, doet het er niet toe. In de meeste gevallen kan het kind geen civielrechtelijke vordering instellen, maar als uw relatie met het kind naar het zuiden gaat, stelt u zichzelf bloot aan een bepaald risico.
Als het kind een redelijke claim voor de rechtbank kan doen, dat je je plicht hebt overtreden door hem of haar te beperken tot de bezittingen die ze bezaten, zou je een lang, misschien bitter gevecht kunnen aangaan zonder garantie op winnen. Je hebt je kind misschien gevraagd om het geld aan jou te schenken, maar als ze eenmaal de meerderjarigheid heeft bereikt, kan ze van gedachten veranderen en aanklagen om het geld terug te krijgen.
Je zou kunnen vertrouwen op de goede wil van je relatie en de kracht van een incentive gebruiken. Als je een aanzienlijk vermogen hebt of van plan bent om het kind geschenken te blijven geven, kun je hen vragen hun UTMA-bezittingen over te dragen aan een beperkt bedrijf zoals het FLP of annuïteit, met de waarschuwing dat als ze dat niet doen, ze zullen winnen. ' t ontvangt nooit extra geld van uw grotere landgoed.
Eindelijk is het misschien logisch om gewoon los te laten en je kind te vertrouwen met het geld, en de chips laten vallen waar ze kunnen. Uw kind kan het geld toch op een verantwoorde manier uitgeven en u later terugkomen om u te vertellen hoeveel het voor u betekende om uw vertrouwen in hen te stellen.
Het Saldo biedt geen belasting, investeringen of financiële diensten en advies. De informatie wordt gepresenteerd zonder rekening te houden met de beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie of financiële omstandigheden van een specifieke belegger en is mogelijk niet geschikt voor alle beleggers. In het verleden behaalde resultaten zijn geen indicatie voor toekomstige resultaten. Beleggen houdt risico in inclusief het mogelijke verlies van de hoofdsom.