De grondbeginselen van het gebruik van trustfondsen om rijkdom te beschermen en te behouden
Wat is een trustfonds?
Een trustfonds is een speciaal type juridische entiteit die onroerend goed bezit ten behoeve van een andere persoon, groep of organisatie. Er zijn veel verschillende soorten trustfondsen. Er zijn ook veel verschillende trustfondsbepalingen die de manier waarop ze werken veranderen. Over het algemeen zijn er bij alle trustfondsen drie partijen betrokken:
- De Grantor: Dit is de persoon die het trustfonds opricht, de eigenschap (zoals contanten, aandelen , obligaties , onroerend goed , beleggingsfondsen , kunst, een privébedrijf of iets anders van waarde) doneert aan het fonds, en wie beslist de voorwaarden waarop het moet worden beheerd.
- De begunstigde: dit is de persoon voor wie het trustfonds is opgericht. Het is de bedoeling dat de activa in de trust, hoewel niet behorend tot de begunstigde , worden beheerd op een manier die hem of haar ten goede komt, volgens de specifieke instructies en regels die zijn opgesteld door de concessiegever bij de oprichting van het trustfonds.
- De gevolmachtigde: de trustee , die een enkele persoon kan zijn, een instelling (zoals een bankvertrouwensafdeling die een van zijn medewerkers tot verantwoordelijkheid aanwijst), of meerdere vertrouwde adviseurs, is verantwoordelijk voor het toezicht op het feit dat het trustfonds zijn taken als uiteengezet in de trustdocumenten en de toepasselijke wetgeving. De beheerder krijgt vaak een klein bedrag voor beheer. Sommige trusts geven de verantwoordelijkheid voor het beheer van de trustactiva aan de trustee, terwijl anderen de trustee vereisen om gekwalificeerde beleggingsadviseurs te selecteren om met het geld om te gaan.
Hoe is een trustfonds gestructureerd?
Trustfondsen zijn een fictieve entiteit die het leven heeft gekregen van de staatswetgever van de staat waarin de trust werd gevormd. Bepaalde staten hebben voordelen ten opzichte van anderen, afhankelijk van wat de concessiegever probeert te bereiken. Daarom is het zo belangrijk om met een gekwalificeerde advocaat te werken bij het opstellen van uw trustfondsdocumenten. Sommige staten staan zogenaamde eeuwigdurende vertrouwensrelaties toe, die eeuwig kunnen duren, terwijl anderen dergelijke entiteiten zullen verbieden uit angst voor het creëren van een andere klasse van landadel, die ertoe leidt dat toekomstige generaties grote hoeveelheden rijkdom erven die de begunstigden niet verdienden. Een van de populairste bepalingen die in trustfondsen wordt ingevoegd, is de zogenaamde 'verkwistende' clausule . Eenvoudig gezegd, wat dit betekent is dat de begunstigde de activa van de trust niet kan verpanden of erin kan dippen om zijn of haar schulden te voldoen. Dit kan het voor verkwisters onmogelijk maken om zich berooid te vinden nadat zij grote schulden hebben gemaakt. Waarom? Stel je voor dat de begunstigde een grote gok aan de roulettetafel maakte, verloren was en niet in staat was om de schuld terug te betalen. Het casino zal waarschijnlijk niet in staat zijn om de hoofdsom van het trustfonds aan te raken wanneer het gaat om het aan hen verschuldigde geld te innen. Het is een manier voor bezorgde ouders om ervoor te zorgen dat hun onverantwoordelijke kinderen niet dakloos of brak worden, ongeacht hoe verschrikkelijk hun levensbeslissingen ook zijn.
Waarom zou ik, of andere beleggers, overwegen om een trustfonds te gebruiken?
Naast de bescherming van schuldeisers zijn er verschillende redenen waarom trustfondsen zo populair zijn:
- Als u uw familieleden niet vertrouwt om de intentieverklaring na uw overlijden te volgen, kan een trustfonds met een onafhankelijke externe trustee uw angsten vaak verlichten. Als u er bijvoorbeeld zeker van wilt zijn dat uw kinderen uit een eerste huwelijk een hut in het meer erven die onder hen moet worden gedeeld, kunt u een trustfonds gebruiken om het te doen.
- Er zijn een aantal belangrijke belastingvoordelen die kunnen worden behaald bij het gebruik van trustfondsen. Het opzetten van een zogenaamde Charitable Annuity Trust of Charitable Remainder Trust zou het mogelijk kunnen maken om duizenden, of zelfs miljoenen, dollars te beschermen tegen belastingen, terwijl u uw favoriete goede doel ten goede komt.
- Trustfondsen kunnen worden gebruikt op een manier die de bypasses voor successierechten maximaliseert, zodat u meer contanten kunt ontvangen voor meerdere generaties verderop in de stamboom.
- Grootouders zetten vaak trustfondsen op voor hun kleinkinderen, bedoeld om educatieve uitgaven te betalen. Wanneer de kleinkinderen afstuderen, wordt elke resterende hoofdsom verdeeld als startgeld dat ze kunnen gebruiken om hun leven na de universiteit vast te stellen.
- Trustfondsen kunnen activa die u koestert, zoals een familiebedrijf, beschermen tegen uw begunstigden. Stel je voor dat je een ijsfabriek bezit en een enorme loyaliteit hebt jegens je werknemers. U wilt dat het bedrijf succesvol blijft en wordt gerund door de mensen die er werken, maar u wilt dat de winst naar uw zoon gaat, die een verslavingsprobleem heeft. Door een trustfonds te gebruiken en de beheerder toe te staan het beheer te overzien, kunt u dit bereiken. Uw zoon zou nog steeds de financiële voordelen van het bedrijf krijgen, maar hij zou er niets over te zeggen hebben.
- Er zijn enkele interessante manieren om grote sommen geld over te maken door gebruik te maken van een trustfonds, waaronder het opzetten van een kleine trust die een levensverzekering op de gever koopt. Wanneer de concessieverlener overlijdt, worden de verzekeringsopbrengsten verdeeld onder de trust. Dat geld wordt vervolgens gebruikt om beleggingen te verwerven die dividenden, rente en huren genereren waarvan de begunstigde geniet.
Houd er rekening mee dat, hoewel ik hoop dat dit nuttig is geweest, dit een kort overzicht is van trustfondsen. Voor meer informatie raad ik aan Het volledige boek van vertrouwensrelaties te lezen , dat een goed overzicht biedt van 60 verschillende soorten trustfondsen en de redenen die elk worden gebruikt. Houd er rekening mee dat het wel of niet vertrouwen van een trustfonds voor uw situatie afhankelijk is van uw unieke omstandigheden, wat u wilt bereiken en zelfs de wetten van uw specifieke staat. Het is van het grootste belang dat u uw behoeften bespreekt met een gekwalificeerde vertrouwensadvocaat, uw accountant en uw geregistreerde beleggingsadviesorganisatie .
Het Saldo biedt geen belasting, investeringen of financiële diensten en advies. De informatie wordt gepresenteerd zonder rekening te houden met de beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie of financiële omstandigheden van een specifieke belegger en is mogelijk niet geschikt voor alle beleggers. In het verleden behaalde resultaten zijn geen indicatie voor toekomstige resultaten. Beleggen houdt risico in inclusief het mogelijke verlies van de hoofdsom.