Begrijp de IRS-regel voor het nemen van 401k-uitkeringen vanaf 55 jaar
Als je een 401 (k) -plan hebt , weet je waarschijnlijk al dat er meestal een boete van 10 procent is voor het opnemen van geld voordat je de leeftijd van 59 1/2 hebt bereikt. Maar er zijn enkele uitzonderingen op deze vroege verspreidingsregel en een daarvan heeft vooral betrekking op pre-gepensioneerden. Het staat bekend als de 'regel van 55' van de Internal Revenue Service. Als je 55 jaar of ouder bent, is dit iets dat je moet weten.
Wat is de regel van 55?
De IRS-regel van 55 staat een werknemer toe die is ontslagen, is ontslagen of die stopt met werken tussen de 55 en 59 1/2 om zonder sanctie geld uit zijn 401 (k) of 403 (b) -plan te halen.
Dit geldt voor werknemers die hun baan op elk gewenst moment verlaten tijdens of na het jaar van hun 55e verjaardag.
Natuurlijk is er een vangst. De regel van 55 is alleen van toepassing op activa in uw huidige 401 (k) of 403 (b) - degene die u hebt geïnvesteerd terwijl u op de baan was die u nu verlaat op de leeftijd van 55 jaar of ouder. Als u geld heeft in een voormalige 401 (k) of 403 (b), komt deze niet in aanmerking voor vrijstelling voor vervroegde uittreding. Je zou moeten wachten tot de leeftijd van 59 1/2 om te beginnen met het opnemen van geld van die accounts als je dat wilde doen zonder de 10 procent boete te betalen.
Deze regel van 55 is ook niet van toepassing op individuele pensioenrekeningen . Als u bij het verlaten van uw baan activa zou overzetten naar een IAA die over de kop slaat, zou u niet in aanmerking komen voor vervroegde opname onder de regel 55.
Wat is een sectie 72 (t) Verdeling?
Er is een andere manier om geld uit te nemen 401 (k), 403 (b), en zelfs IRA-pensioenactiva als je een baan verlaat voor de leeftijd van 59 1/2.
Het staat bekend als substantieel gelijke periodieke uitbetaling of SEPP-vrijstelling. Het is een IRS Section 72 (t) -distributie.
Met behulp van dit type verdelingsregel zou u beginnen met het berekenen van uw levensverwachting en die gebruiken om vijf in wezen gelijke betalingen uit een pensioenplan te berekenen voor vijf jaar op rij vóór de leeftijd van 59 1/2.
Maar uitkeringen kunnen op elke leeftijd plaatsvinden en ze zijn niet aan dezelfde 55-jarige leeftijd gebonden als de regel van 55.
Moet u ofwel distributie nemen?
Het vermogen om vroeg geld op te nemen kan een groot vangnet zijn voor diegenen die vinden dat ze moeten stoppen voor de leeftijd van 59 1/2. Maar als het mogelijk is om te stoppen en een andere baan , een parttime baan of een baan als consultant te vinden, is het misschien logischer om het geld zo mogelijk tot in de jaren zestig fiscaal te laten blijven groeien.
Vroegtijdig uitbetalen kan de langetermijnwaarde van uw portefeuille verminderen. Dit geldt met name als uw eerste pensioenjaren slecht zijn voor de markt. Als u verwacht een lang leven te leiden, kunnen vroege uitkeringen uw toekomstig inkomen in gevaar brengen.
Overweeg zorgvuldig de timing van alle besluiten tot intrekking van de portefeuille. Werk samen met een belastingadviseur, een financieel planner of uw pensioenbeheerder om een strategie voor duurzame terugtrekking te creëren.
Opmerking: raadpleeg altijd een belastingprofessional voor de meest recente informatie en trends. Fiscale wetten en regels kunnen periodiek veranderen. Dit artikel is geen belastingadvies en is niet bedoeld als belastingadvies.