Wat is een IRA?
Een individuele pensioenrekening (IRA) is een account met belastingkenmerken waarmee mensen kunnen sparen voor hun pensioenkosten. Deze accounts, ook wel individuele pensioenregelingen genoemd, kunnen pensioensparen uit verschillende bronnen bevatten, waaronder bijdragen die het individu aan de rekening betaalt en besparingen die oorspronkelijk afkomstig waren van een door de werkgever gesponsord pensioenplan.
Soorten IRA's
Een IRA is een type account dat op een ander account lijkt. Maar met belastingkenmerken verschillen pensioenrekeningen van andere soorten rekeningen. Wetgevers hebben deze accounts ontworpen om pensioensparen te bevorderen, dus er zijn potentiële voordelen aan het gebruik van de accounts - en er zijn beperkingen om vroegtijdige opnames te ontmoedigen.
Er zijn twee soorten IRA's en belastingen worden op elke transactie verschillend behandeld. Voordat je kiest welk type IRA je gebruikt of een bijdrage levert, bespreek je je doelen en je situatie met een belastingprofessional.
- Traditionele IRA's voorzien in uitgestelde belastinggroei: inkomsten en op de rekening worden niet elk jaar belast zoals het zou zijn op een standaard bankrekening. In plaats daarvan kunt u eventuele inkomsten opnieuw investeren en profiteren van het samenstellen in het account . U kunt ook belastingvoordelen krijgen in de vorm van een aftrek voor geld die u bijdraagt aan een traditionele IRA, waardoor u "voor belasting" geld aan de rekening kunt toevoegen. U komt echter mogelijk niet in aanmerking voor de aftrek, afhankelijk van uw inkomen of voordelen die u ontvangt tijdens uw werk, dus het kan zijn dat u na de belasting moet bijdragen. Wanneer u geld van de rekening haalt (om het bijvoorbeeld in pensionering uit te geven), worden fondsen die nooit zijn belast - eventuele bijdragen en inkomsten vóór belastingen - als inkomsten behandeld in het jaar dat u de distributie doet.
- Roth IRA's zorgen voor belastingvrije groei. In plaats van mogelijk een aftrek voor bijdragen af te schrijven, draagt u dollars na belastingen bij aan het account. Wanneer u uitkeringen bij pensionering ontvangt, ontvangt u al het geld belastingvrij (ervan uitgaande dat u voldoet aan alle IRS-vereisten). Met andere woorden, u krijgt uw originele bijdragen en eventuele inkomsten belastingvrij. Roth IRA's hebben aanvullende beperkingen, waaronder een wachtperiode van vijf jaar en inkomenslimieten die kunnen voorkomen dat u bijdraagt. Dat gezegd hebbende, kunt u uw bijdragen op een bepaald moment in de regel zonder belastingen of boetes uit een Roth halen, maar mogelijk heeft u fiscale gevolgen als u inkomsten uit het account verwijdert.
- Overal IRA's zijn traditionele IRA's die fondsen ontvangen van een andere pensioenrekening. U kunt bijvoorbeeld de activa vóór belasting 401 (k) in een IRA-rollover rollen. In het verleden waren die activa mogelijk gescheiden gehouden, maar het combineren van activa is momenteel de norm.
- Werkgevers plannen zoals SEP's en SIMPLE's zijn ook technisch IRA's. Ze hebben kenmerken die vergelijkbaar zijn met traditionele IRA's, maar de regels zijn anders omdat ze zijn ontworpen voor kleine bedrijven of voor zelfstandigen. Bijdrage limieten zijn hoger, en sommige werknemers hoeven niet verplicht te worden uitkeringen van het account terwijl ze nog steeds werken voor de werkgever.
Fiscale functies
Met deze accounts kunt u aanzienlijk geld besparen voor uw pensioen. De IRS-regels beperken echter belastingvoordelen zodat het Amerikaanse ministerie van Financiën financiering blijft ontvangen. Deze pagina biedt een inleidend overzicht, maar het is geen volledige lijst met regels. Er zijn altijd complicaties en gemakkelijk te missen details, en verschillende verfijnde strategieën kunnen u toelaten om legaal een aantal regels te omzeilen. Bezoek een belastingprofessional om geïndividualiseerd advies te krijgen over hoe u uw spaargeld kunt beheren.
Bijdrage limieten: de IRS beperkt het maximale bedrag dat u jaarlijks aan een standaard IRA kunt bijdragen. Voor 2017 is de limiet $ 5.500, maar dat aantal verandert van tijd tot tijd met inflatiecorrecties. Voor mensen ouder dan 50 is een extra "inhaal" -bijdrage van $ 1.000 toegestaan.
Rullovers en overschrijvingen van andere pensioenrekeningen tellen over het algemeen niet mee voor die limieten, maar er zijn ingewikkelde valkuilen bij transfers - dus praat met een expert voordat u geld verplaatst.
Vroegtijdige opnames: IRA's zijn bedoeld om het pensioen te financieren. Terwijl je op elke leeftijd met pensioen mag, gebruikt de IRS de leeftijd van 59 ½ als de leeftijd waarop je bepaalde belastingboetes bij intrekkingen van IRA's kunt vermijden. U kunt vóór die tijd uitkeringen doen, maar mogelijk moet u belastingboetes (naast inkomstenbelasting) betalen voor vroege opnames, tenzij u aan bepaalde criteria voldoet of geavanceerde strategieën gebruikt. Die boete is meestal 10 procent van het bedrag dat u intrekt, maar het kan 25 procent zijn voor een SIMPLE IRA-abonnement.
RMD's: omdat u vóór belasting geld hebt in traditionele IRA's, moet u uiteindelijk beginnen met het opnemen van geld en het genereren van belastinginkomsten. Na de leeftijd van 70 ½ mandaat, de IRS mandaten Vereist Minimum Distributies (RMD's) van traditionele IRA's, die zijn ontworpen om uw account te trekken over uw levensverwachting. Roth IRA's hebben geen RMD's voor de oorspronkelijke bijdrager, maar geërfd moeten Roth IRA's RMD's gebruiken.
Voor belastingen of na belastingen? Het vermogen om bijdragen af te trekken van een traditionele IRA is al tientallen jaren een aantrekkelijk element. Spaarders kunnen hun belastbare inkomen mogelijk verlagen, waardoor het gemakkelijker wordt om een bijdrage te betalen. Ze kiezen er echter voor later belasting te betalen in plaats van vandaag. Of dat wel of niet logisch is, is onbekend - we weten niet hoe de belastingtarieven er in de toekomst zullen uitzien, of hoe het belastingstelsel op onverwachte manieren kan veranderen. Roth IRA's staan spaarders toe om belastingen vooraf te betalen, maar nogmaals, er zijn verschillende onbekenden (zoals waar belastingtarieven gaan, hoe de regels kunnen veranderen en meer). Als u meer hebt in traditionele accounts dan u zou willen, kunt u activa van een traditionele IRA naar Roth converteren, maar dit kan onverwachtse fiscale gevolgen hebben.
Investeringen in IRA's
Een IRA is slechts een type account met belastingfuncties. Deze functies hebben geen grote invloed op uw investeringsbeslissingen - denk aan een IRA als een 'verpakking' rond elk ander account waarmee u bekend bent.
Hoewel er enkele uitzonderingen zijn, kunt u bijna elk type regulier beleggingsvehikel in een IRA gebruiken, inclusief geld op spaarrekeningen, depositocertificaten (CD's) , risicovollere beleggingen zoals beleggingsfondsen of ETF's en meer. De juiste investering voor u hangt af van verschillende factoren, waaronder uw doelen en uw vermogen om risico's te nemen met uw spaargeld.
Waar een IRA te openen
U kunt een IRA openen bij banken, kredietverenigingen , beleggingsondernemingen en andere financiële instellingen. Vraag een provider over de soorten beschikbare beleggingen, jaarlijkse bewaarkosten en andere onkosten en andere functies om te bepalen waar u uw IRA moet openen.
Belangrijke gegevens
Belastingwetten zijn gecompliceerd en dingen kunnen zijn veranderd sinds dit artikel oorspronkelijk is geschreven. Het is essentieel om de feiten zelf te verifiëren voordat u beslissingen neemt over uw geld. Neem contact op met de belastingdienst of bezoek een professionele belastingadviseur. Dit artikel is geschreven zonder enige kennis van uw situatie of uw doelen, dus vertrouw er niet op als financieel advies. Hopelijk heb je stof tot nadenken wanneer je een bezoek brengt aan je CPA of belastingprofessional.