Ontdek wie in aanmerking komt voor boetedoening zonder 401k of IRA
Als u een individuele pensioenrekening (IRA), 401 (k) plan of ander gekwalificeerd pensioenplan heeft, weet u waarschijnlijk van de boetes die optreden als u uw geld opneemt (ook bekend als vroege uitkeringen nemen) voordat u de leeftijd bereikt 59 1 / 2. Neem het geld vroeg weg en u betaalt een vergoeding van 10% plus alle toepasselijke federale, provinciale en lokale inkomstenbelastingen. De IRS doet dit om mensen te ontmoedigen om pensioensparen te gebruiken voor alles behalve pensionering, maar er zijn enkele gevallen waarin de 10% -straf wordt afgeschaft voor individuen of paren die in aanmerking komen.
Begrijpen wat deze IRA-boetevrijstellingen voor vroegtijdige terugtrekking zijn en hoe u zich daarvoor kunt kwalificeren.
Dood : Sorry, het was niet mijn bedoeling om dingen te beginnen met een grimmige noot. Maar het klopt dat als u voor de pensioengerechtigde leeftijd overlijdt, de uitkeringen aan uw begunstigden vanaf uw pensioenrekening niet onder de 10% boeterente vallen.
Permanente handicap : als u arbeidsongeschikt wordt en niet kunt werken, kunt u vroegtijdig toegang krijgen tot uw IRA-uitkeringen zonder een boete van 10% te betalen. U hebt bewijs nodig van een arts die bevestigt dat u lichamelijk of geestelijk niet in staat bent om betaald werk te verrichten.
Buitensporige medische kosten : als u meer dan 10% van uw aangepast bruto inkomen betaalt voor medische kosten, kunt u mogelijk zonder boete toegang krijgen tot uw IRA. Vergeet niet om uw bonnetjes op te slaan. Evenzo, als u uw baan verliest en werkloos bent zonder ziekteverzekering gedurende meer dan 12 opeenvolgende weken, kunt u uitkeringen gebruiken om ziektekosten te betalen zonder kosten.
Financiering van onderwijs : als u uw opnames gebruikt om de kosten van het onderwijs (inclusief kamer, tafel, boeken, etc.) voor u, een partner, kinderen of kleinkinderen te betalen, worden de uitkeringen niet onderworpen aan de boete van 10%.
Een eerste huis kopen : je kunt tot $ 10.000 van een IRA per persoon gebruiken zonder boete om je eerste huis te kopen.
Je moet het geld uitgeven binnen de eerste 120 dagen van de verdeling van het plan, anders moet je het geld terugstorten in je plan om boetes te voorkomen.
Lijfrente-uitkeringen : u kunt ervoor kiezen om lijfrente te hebben om een reeks uitkeringen in de loop van de tijd te betalen. Het is ingewikkeld en je moet het precies goed krijgen om voor de vrijstelling in aanmerking te komen. Praat dus met een planbeheerder of belastingadministrateur voordat u voor deze optie kiest.
IRS-heffingen : Grappig genoeg, als u de IRS-achterstallige belastingen verschuldigd bent, kunt u toegang krijgen tot boete-vrije IRA-fondsen om ze te betalen. Hé, het is tenminste een optie.
Militaire reservist-uitkeringen : personen die na 11 september 2001 meer dan 120 dagen naar militaire dienst worden geroepen, krijgen een speciale vrijstelling van IRA-boetes voor vervroegde uittreding.
Overstapeling : natuurlijk, als u een IRA of 401 (k) overneemt naar een andere gekwalificeerde pensioenregeling, is het geen belastbaar feit en is er ook geen extra straf. Maar u moet binnen 60 dagen na ontvangst van een distributie een bijdrage leveren aan een IRA-rollover.
Voor andere gekwalificeerde pensioenregelingen dan IRA's zijn er enkele aanvullende vrijstellingen:
Een baan verlaten op de leeftijd van 55 jaar of ouder : uitkeringen van uw werkgever als u uw baan verlaat als deze zich voordoet in of na het jaar waarin u 55 wordt. Als u een openbare veiligheidswerker bent in de staat of de lokale overheid, gebeurt dit tijdens of na het jaar je wordt 50 jaar oud.
Echtscheiding : uitkeringen gedaan met een QDRO- of Qualified Domestic Relations-bestelling, die wordt gebruikt voor het scheiden van pensioenactiva bij een scheiding.
ESOP's : uitkeringen van dividenden in aandelenplannen voor werknemers.
Actiestappen
Krijg professioneel advies. Als u een IRA-opname in een van de bovenstaande omstandigheden overweegt, neem dan contact op met een planbeheerder of vraag professioneel advies aan een financieel planner of belastingadviseur voordat u verhuist. U wilt alle toepasselijke voorschriften naleven om de boete van 10% te voorkomen.
Evalueer andere financiële middelen. Als u niet in aanmerking komt voor een van de bovengenoemde uitzonderingen op intrekkingsboetes, moet u naar andere bronnen zoeken voor uw financiële zaken. U kunt ook evalueren of het vereffenen van spaargelden of het gebruik van krediet een betere beslissing is die uiteindelijk goedkoper kan zijn dan de verdeling van een pensioendatum.
Overweeg bronbelasting te heffen op de opname. Vermijd het nemen van kansen om geraakt te worden door een onderbetalingstraf of om extra belastingbetalingen te doen wanneer u uw belastingaangifte doet.
Als u meer wilt weten over IRA en 401 (k) opnamevoorwaarden, kunt u lezen hoe u deze accounts voor, tijdens en na uw pensionering kunt afnemen met behulp van deze handige gids: Intrekkingsregels voor 401 (k) -plannen en IRA's
De inhoud van deze site wordt alleen ter informatie en voor discussiedoeleinden verstrekt. Het is niet bedoeld als professioneel financieel advies en zou niet de enige basis moeten zijn voor uw beslissingen over investeringen of belastingplanning. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.