Houd uw geld belastingvrij langer met een Roth IRA
Voor dergelijke vele pensioenregelingen dicteren de regels van de Internal Revenue Service (IRS) dat je je pensioenfondsen niet voor onbepaalde tijd kunt bewaren op je fiscaal aantrekkelijke pensioenrekening. Om deze regel te handhaven, vereist de IRS dat u de vereiste minimumdistributies of RMD's oplegt of dat u een zware boete moet betalen .
Wat zijn vereiste minimumdistributies (RMD's)?
Bepaalde pensioenregelingen, zoals 401 (k) -plannen en traditionele IRA's, vereisen dat individuen geld opnemen van hun rekening wanneer ze de leeftijd van 70½ bereiken. Deze vereiste opnames zijn bekend als vereiste minimumdistributies of RMD's en zij bepalen het minimumbedrag dat mensen elk jaar vanaf hun 70ste jaar van hun rekening moeten halen. De IRS is vrij streng op RMD's omdat ze zijn opgenomen in het belastbare inkomen van de gepensioneerde en daarom onderworpen zijn aan inkomstenbelastingen. Dit is de mogelijkheid van de IRS om tot op dit moment belasting te heffen op geld dat tot nu toe was afgetrokken of belastingvrij was.
Voor degenen die hun pensioengeld gebruiken om in te leven met pensioen, is de RMD-vereiste in wezen niet relevant, omdat veel van hen waarschijnlijk al aan deze vereiste voldoen.
Omdat RMD's eenvoudigweg het vereiste minimum zijn, trekken de meeste mensen die hun pensioensparen gebruiken voor het inkomen, meer geld in dan het vereiste bedrag, en meestal beginnen ze met opnemen voordat de leeftijdsgrens begint.
Maar voor die gepensioneerden die andere bronnen van pensioeninkomen hebben of die anders het geld niet zouden kunnen uitgeven aan dit soort pensioenrekeningen, treedt deze vereiste in werking en leidt in essentie tot een belastbaar inkomen.
Bijgevolg kunnen ze niet doorgaan met het houden van fondsen in deze accounts voor onbepaalde tijd en de kans op toekomstige belasting-uitgestelde groei is verloren. Hoewel RMD's een vereiste zijn voor traditionele IRA's, 401 (k) -plannen , SIMPLE IRA's en SEP IRA's, zijn RMD's geen vereiste voor Roth IRA's.
Wanneer beginnen de vereiste minimumdistributies (RMD's)?
In de meeste gevallen moet u uw eerste vereiste minimumdistributie nemen voor het jaar waarin u de leeftijd van 70½ wordt. Uw eerste uitbetaling kan echter worden uitgesteld tot 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin u 70½ wordt. Voor alle volgende jaren, inclusief het jaar waarin u de eerste RMD op 1 april hebt ontvangen, moet u de RMD voor 31 december van het jaar nemen.
Als u geen opnames neemt, of u neemt minder dan u zou moeten, wordt u uiteindelijk geslagen met een federale boete van 50% op het verschil tussen het bedrag dat u hebt teruggetrokken en het bedrag dat u had moeten opnemen. En zelfs met dat slechte nieuws moet je nog steeds het vereiste bedrag opnemen en de belasting over het belastbare bedrag betalen.
Hoe uw vereiste distributiegeld berekenen
De Internal Revenue Service biedt vereiste werkbladen met minimale distributie om te helpen bij het berekenen van RMD's.
- Joint And Last Survivor Table (zie bijlage B) - Gebruik als uw partner tien jaar jonger is dan jij.
- Enkele levensverwachtingstabel - Gebruik dit als u uitkeringen ontvangt als begunstigde zonder partner.
Een aantal nuttige RMD-calculators zijn ook beschikbaar om u te helpen de vereiste distributies te berekenen.
Roth IRA's en vereiste minimumdistributies (RMD's)
Roth IRA's bieden net als andere pensioenspaarregelingen een aantal grote voordelen van belastingvrije groei tot beleggingsflexibiliteit, maar een ander potentieel voordeel van Roth IRA's is dat ze geen vereiste minimumdistributies (RMD's) hebben en niet onder de RMD-regels vallen. Zelfs personen ouder dan 70½ jaar hoeven geen geld van hun plannen te nemen, wat betekent dat de belastingvrije groei die Roth IRA's biedt, kan worden voortgezet.
Voor de meeste gepensioneerden is deze uitzondering op RMD-regels niet consequent, aangezien de meeste mensen bij hun pensionering met intrekking van hun Roth IRA beginnen. Maar voor degenen die misschien geen geld van hun Roth IRA hoeven terug te trekken voor hun levensonderhoud, kan een Roth IRA een ongelooflijke kans bieden om een groeiende erfenis door te geven aan erfgenamen en geliefden. Hoewel Roth IRA's geen RMD's hebben tijdens de levensduur van de accounteigenaar, zijn intrekkingen vereist voor geërfde Roth IRA-fondsen, maar ze volgen enigszins afwijkende regels van de RMD-regels.