Wanneer u geld kunt opnemen van uw Roth IRA
Er zijn twee soorten IRA's: traditionele IRA of Roth IRA . Hier zullen we de regels onderzoeken die gelden voor Roth IRAs.
Wat is een Roth IRA?
Net als traditionele IRA's, laten Roth IRA's u toe om elk jaar tot $ 5.500 (of $ 6.500, als u 50 jaar of ouder bent) te sparen naar een pensioenspaarrekening, afhankelijk van uw aangepast aangepast bruto-inkomen (dat uw Roth IRA-bijdragebeperkingen bepaalt). Net als traditionele IRA's kun je bijdragen aan een Roth IRA, zelfs als je al wordt gedekt door een door de werkgever gesponsord plan zoals een 401 (k). Met een IRA kunt u meer fiscaal bevoordeeld geld opzij zetten dan de jaarlijkse limieten van uw andere plan.
Het belangrijkste verschil tussen een traditionele IRA en een Roth IRA is dat bijdragen aan een Roth IRA niet fiscaal aftrekbaar zijn in het jaar waarin ze worden gemaakt, wat betekent dat u bijdraagt met dollars na belasting . Hoewel u nu belasting over dat geld betaalt, is de uitbetaling van een Roth IRA dat zowel de originele bijdragen als hun inkomsten belastingvrij zijn wanneer u opnames maakt van de rekening bij pensionering of andere gedefinieerde omstandigheden.
Maar wat als u opnames maakt voordat u met pensioen gaat? Dit is een andere plaats waar Roth IRA's verschillen van traditionele IRA's.
Zie Traditional vs. Roth IRA voor meer informatie over de verschillen tussen deze accounts.
Roth IRA gekwalificeerde uitkeringen
Roth IRA's hebben verschillende regels voor de fiscale behandeling van opnames.
In het ideale geval zijn al uw opnames uit uw Roth IRA gekwalificeerde distributies , wat een distributie is die aan bepaalde vereisten voldoet. Die distributiecriteria zijn onder meer:
- U houdt de account vijf jaar vast (lees hoe deze vijfjaarsregel wordt berekend)
- Je bent 59 ½ of ouder
Opnames onder andere omstandigheden, zoals invaliditeit of overlijden, kunnen ook worden gedefinieerd als gekwalificeerde uitkeringen. Een andere potentiële gekwalificeerde distributie is er een die voldoet aan de vereisten die worden vermeld onder de eerste uitzondering voor thuisaankopen (tot een levenslimiet van $ 10.000).
Het belangrijkste voordeel van een gekwalificeerde distributie is dat het vrij van inkomstenbelasting is, wat zeer voordelig kan zijn bij pensionering. Maar wat als u een opname wilt doen die niet voldoet aan de vereisten voor behandeling als een gekwalificeerde distributie?
Roth IRA Niet-gekwalificeerde uitbetalingen
Wanneer u klaar bent om een opname uit een traditionele IRA te doen, ongeacht of u met pensioen bent of niet, wordt de volledige uitkering onderworpen aan inkomstenbelastingen. Maar met een Roth IRA is dat niet het geval. Je kunt op elk moment geld opnemen van je Roth IRA, en het geld dat je hebt bijgedragen zal altijd voor je beschikbaar zijn zonder inkomstenbelastingen of boetes. De reden voor dit verschil is het feit dat je al belastingen op dat geld hebt betaald voordat je het aan je Roth IRA hebt bijgedragen.
Het opnemen van rekeningen van enige groei van uw originele bijdragen, zal echter onderworpen zijn aan belastingen en mogelijke boetes als zij niet als gekwalificeerde uitkeringen worden beschouwd. Alle niet-gekwalificeerde opnames die verder gaan dan uw oorspronkelijke bijdragen, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting. En als u jonger bent dan 59 ½, worden deze opnames ook onderworpen aan een vroegtijdige intrekking boete van 10%, tenzij u voldoet aan een van de weinige uitzonderingen. Als u 59 1/2 jaar of ouder bent en geld ophaalt van een Roth IRA en niet aan de vijfjarige holdingvereiste hebt voldaan, zijn uw inkomsten onderworpen aan belastingen, maar geen boetes.
Het is belangrijk om in gedachten te houden dat u activa in uw Roth IRA zo lang als u kunt achterlaten, omdat deze accounts niet onderworpen zijn aan de vereiste minimale distributieregels .
Als u een intrekking van Roth IRA voor pensionering overweegt, of een opname die anders niet als een gekwalificeerde uitkering zou worden beschouwd, moet u meer te weten komen over de specifieke aspecten van de fiscale behandeling van niet-gekwalificeerde uitkeringen.