Hoe sparen voor pensionering uw belastingen met een creditcard kan verlagen
Het spaarkrediet van de spaarder, voorheen bekend als het krediet voor pensioengelden, biedt belastingplichtigen met een laag of matig inkomen die sparen voor hun pensioen met speciale belastingvoordelen.
Dit is iets anders dan een belastingaftrek omdat een belastingvermindering een dollar-voor-dollar reductie is van uw bruto-belastingverplichting (het totale bedrag aan belastingen dat u moet betalen voordat enige kredieten worden toegepast). Het niet-terugbetaalbare aspect van deze inkomstenbelastingkredieten betekent dat het belastingkrediet uw inkomstenbelasting verlaagt, maar uw saldo niet onder nul daalt.
Komt u in aanmerking voor het krediet van de belastingaangifte?
Om in aanmerking te komen voor het 2018 pensioenspaar-tegoed moet u minimaal 18 jaar zijn. U kunt de status van voltijdstudent niet behouden of worden opgeëist als afhankelijkheid van de aangifte inkomstenbelasting van een andere persoon. De andere vereiste is dat u in aanmerking komende bijdragen moet doen aan uw IRA of door de werkgever gesponsorde pensioenregeling voor het belastingjaar waarvoor u aanspraak maakt op de inkomstenbelasting.
Hoeveel kan het krediet van de spaarder uw belastingaanslag verlagen?
Het belastingkredietbedrag is 50 procent, 20 procent of 10 procent van uw pensioenregeling of IRA-bijdragen en is afhankelijk van uw aangepast bruto-inkomen.
Het krediet van de pensioenspaarder is gunstiger voor belastingbetalers met de laagste inkomens. Het maximale kredietbedrag is maximaal $ 2.000 ($ 4.000 als gehuwde gezamenlijke aanvraag).
Voor het belastingjaar 2018 moet uw aangepast bruto-inkomen $ 31.500 of minder zijn om in aanmerking te komen voor het krediet als uw aanvraagstatus single- of getrouwingsaanvraag apart is.
Het belastingkrediet is van toepassing voor degenen die als hoofd van het huishouden met AGI's onder $ 47.750 indienen. Getrouwde stellen die samen met AGI's van $ 63.000 of minder in 2018 vorderden, komen ook in aanmerking voor het spaarkrediet.
2018 Pensioensparen Bijdragen Krediet
| Kredietpercentage | Gehuwd samen indienen | Hoofd van het huishouden | Alle andere bestanden * |
| 50 procent van uw bijdrage | AGI niet meer dan $ 38.000 | AGI niet meer dan $ 28,500 | AGI niet meer dan $ 19.000 |
| 20 procent van uw bijdrage | $ 38.001 - $ 41.000 | $ 28.501 - $ 30.750 | $ 19.001 - $ 20.500 |
| 10 procent van uw bijdrage | $ 41.001 - $ 63.000 | $ 30.751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 procent van uw bijdrage | meer dan $ 63.000 | meer dan $ 47,250 | meer dan $ 31.500 |
* Inclusief single, gehuwde archivering afzonderlijk of kwalificerende weduwnaar (e) indieningsstatus
Bijvoorbeeld: Susan is een gehuwde belastingplichtige die een gezamenlijke belastingaangifte indient met een bruto-inkomen van $ 38.500. Haar echtgenoot had in 2018 geen arbeidsinkomen. Ze wil graag geld sparen voor haar pensioen en besluit $ 2000 bij te dragen aan een Roth IRA om te profiteren van de potentiële belastingvrije winstgroei. Susan claimt een tegoed van 20 procent, $ 400, voor haar bijdrage van $ 2.000. Als alternatief zou ze een aftrekbare bijdrage kunnen leveren aan een traditionele IRA. Na aftrek van de traditionele IRA-bijdrage zou haar AGI worden teruggebracht tot $ 36.500 om haar in aanmerking te laten komen voor de 50 procent kredietrente voor pensioenbijdragen. In het traditionele IRA-scenario zou het belastingkrediet $ 1.000 (50 procent van $ 2000) zijn.
Bijdragen voor het vorige belastingjaar
Aangezien het indienen van deadlines voor belastingaangifte voor pensionering in een IRA een mogelijke last-minute strategie is om uw pensioensparen te helpen verhogen en mogelijk uw belastingen te verlagen (zie Last Minute belastingbesparingen om uw pensioen te helpen ). IRA-bijdragen voor het belastingjaar 2018 kunnen worden verzilverd tot de deadline van 15 april 2019. Als u zelfstandige bent, kunnen SEP IRA-bijdragen worden verlengd tot de deadline voor het indienen van belastingaangiften.
Het opnemen van fondsen in een IRA voor het vorige belastingjaar is een van de weinige strategieën die nog resteren als de klok tikt naar de deadline voor het indienen van belastingaangiften om uw belastingen te verlagen door middel van een belastingvermindering. Houd er rekening mee dat als u bepaalt welk type IRA het meest logisch is voor uw situatie, u alle voor- en nadelen van elke optie moet onderzoeken.
Als u niet in uw piek verdienende jaren zit of verwacht tijdens een pensionering in een hogere belastingschijf te staan, kan het strategischer zijn om met de Roth IRA samen te werken. Aan de andere kant, als u uw belastbaar inkomen wilt verlagen, kan een aftrekbare traditionele IRA de juiste keuze zijn. (Zie Traditional vs. Roth IRA voor meer informatie)
De onderstaande grafiek geeft de inkomsten weer die in aanmerking komen voor het spaarloon op basis van de manier waarop u uw belastingaangifte indient:
Pensioenbijdragen voor 2017 Krediet
|
* Inclusief single, gehuwde archivering afzonderlijk of kwalificerende weduwnaar (e) indieningsstatus
Pensioenrekeningen komen in aanmerking voor het belastingkrediet
De pensioensparen Bijdragen Krediet (spaarkrediet) kan worden gebruikt wanneer u bijdrages betaalt aan de volgende soorten pensioenrekeningen.
- Traditioneel of Roth IRA
- 401 (k) plan
- 403 (b) plan
- 457 (b) plan
- Thrift Saving Plan (TSP)
- EENVOUDIG IRA
- Vereenvoudigd werknemerspensioenplan (SEP)
- Sectie 501 (c) (18) plannen
- mijn RA (startersspaarrekening van het Amerikaanse ministerie van Financiën)
Als u echter een rollover hebt voltooid van een gekwalificeerd plan of IRA, komen die bijdragen niet in aanmerking voor het spaarloon. Als u bovendien uitkeringen ontving van een pensioenplan of IRA, zouden uw in aanmerking komende bijdragen worden verminderd met het ontvangen bedrag.
Bron: Internal Revenue Service
Hoe het spaarbedrag van de spaarder te claimen
Om gebruik te maken van het spaarkrediet van de spaarder, moet u IRS- formulier 8880 , "Krediet voor gekwalificeerde pensioenbeslagbijdragen", indienen . U moet echter Form 1040, 1040A of 1040NR gebruiken om het spaarbedrag van de spaarder te claimen. U komt niet in aanmerking voor belastingvermindering als u het meer standaardformulier 1040EZ gebruikt om uw belasting te innen.
Overzicht
Sparen voor pensionering is een uitdaging voor veel huishoudens in Amerika. Speciale fiscale prikkels helpen het proces van sparen gemakkelijker te maken. Een van de belangrijkste voordelen die mensen sparen in een pensioenplan via een werkgever of IRA, is de belastinggerelateerde groei van de inkomsten. Bijdragen op een pre-belastingbasis en aftrekbare IRA-bijdragen helpen ook om uw belastbare inkomen te verlagen. Als u in aanmerking komt voor de pensioenspaarderkorting, krijgt u alle reguliere fiscale prikkels van Uncle Sam om te sparen voor uw pensioen met het extra voordeel van een belastingkrediet.
Bewustzijn is essentieel als het gaat om het ten volle benutten van het krediet van de pensioenspaarder. Helaas, volgens de 16e Annual Transamerica Retirement Survey, weet slechts 25 procent van de huishoudens met een inkomen van minder dan $ 50.000 dat het belastingkrediet bestaat.