Lees hoe belasting uitgestelde plannen werken
Hier zijn enkele belangrijke dingen die u moet begrijpen over verschillende opties voor sparen en beleggen met uitgestelde belastingen:
Wat betekent het als iets fiscaal wordt uitgesteld?
Een account is belastinguitgesteld als er geen belasting verschuldigd is over inkomsten die zijn verdiend met de account. Het vermogen om belastingen op het rendement van een investering uit te stellen, komt op twee verschillende manieren ten goede aan individuen. Het primaire voordeel komt in de vorm van belastingvrije groei. Als alternatief voor het betalen van belasting op het huidige rendement van een belegging, worden belastingen pas op een toekomstige datum betaald, waardoor de investering kan groeien zonder de huidige fiscale gevolgen. Het secundaire voordeel van uitgestelde belastinglatenties is dat ze vaak voorkomen tijdens werkjaren waarin inkomsten en belastingen meestal hoger zijn dan inkomsten en belastingen tijdens pensionering. Het gebruik van een uitgestelde belasting-investeringsrekening is meestal een verstandige beslissing als u zich nu in een hogere belastingschijf bevindt in vergelijking met de belastingschijf die u in de toekomst verwacht te belasten wanneer u opnames gaat nemen.
Wat zijn voorbeelden van uitgestelde belastingbetalingen?
Een door de werkgever gesponsord pensioenplan (zoals een 401 (k) , 457 of 403 (b) -plan) is een voorbeeld van een fiscaal uitgestelde pensioenspaarautomaat waarmee deelnemende werknemers een percentage van hun salaris vóór belasting kunnen bijdragen en dit kunnen sturen. naar een of meer beleggingsrekeningen.
Een reguliere IRA (ook bekend als traditioneel) IRA wordt ook fiscaal uitgesteld. Een lijfrente en de contante afkoopwaarde van een hele levensverzekering zijn ook actief als uitgestelde belastingrekeningen. Een Roth IRA is niet alleen belasting uitgesteld; het is een belastingvrij account. Een Health Savings Account (HSA) is een belasting begunstigde spaarrekening die ook belasting uitgestelde winstgroei biedt.
Als HSA's worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, zijn ze ook belastingvrij.
Hoe verschilt een uitgestelde belastingrekening van een belastingvrije account?
Individuen kunnen geen belastingvrije accounts instellen. Ze kunnen echter beleggen in obligaties die belastingvrijgestelde rente betalen. Meestal is dergelijke rente vrijgesteld van federale belasting. Als de obligatie echter de schuld vertegenwoordigt van een andere staat dan de woning van de persoon, is die rente belastbaar op zijn staatsaangifte .
Hoe werkt het als een account niet fiscaal wordt uitgesteld?
Alle investeringen hebben het potentieel om inkomsten te betalen, waardevermeerdering, of beide. Het inkomen is afkomstig van twee primaire bronnen: rente en dividenden. Als een belegging op een belastbare rekening wordt aangehouden, worden de inkomsten toegevoegd aan het belastbare inkomen van de eigenaar voor het jaar en resulteert dit in een hogere belastingverplichting. Elke verkoop van activa die worden gehouden op een belastbare rekening en die worden verkocht voor meer dan wat werd belegd, zal ook resulteren in verhoogde inkomsten- en inkomstenbelasting. Er zou geen belasting verschuldigd zijn als dezelfde beleggingen werden aangehouden op een uitgestelde belastingrekening - een belangrijk voordeel voor het aanhouden van beleggingen in een dergelijke uitgestelde belastingrekening.
Tot wanneer wordt de belasting uitgesteld?
Op een dag betaalt u de belasting. De belastingschuld wordt echter niet veroorzaakt door de beleggingsprestaties.
In plaats daarvan bent u belasting verschuldigd op basis van de hoeveelheid geld die u aan uzelf schenkt, meestal om te betalen voor dingen die u misschien wilt of nodig hebt. Als zodanig worden de inkomsten in een ideale situatie niet belast tot hun pensionering, wanneer u zich in een lagere belastingschijf bevindt . Zelfs als uw belastingschijf niet met pensioen gaat, blijft u waarschijnlijk profiteren van een uitgestelde belastingaangifte, aangezien het veel beter is om in de toekomst belastingen te betalen dan in elk jaar tussen nu en wanneer u ze anders zou betalen.
Krijg ik een belastingaftrek?
Merk op dat sommige uitgestelde belastingen , zoals een 401 (k) of aftrekbare IRA, voorzien in een belastingaftrek in het jaar dat u de bijdrage doet. Niet alle belastingsuitgestelde rekeningen creëren echter een dergelijke aftrek. In beide gevallen voorziet de uitgestelde belastingrekening in het uitstel van belasting gedurende elk volgend jaar.
Bijgewerkt door Scott Spann