Verplaats rentebaten naar pensioenrekeningen om het belastbaar inkomen te verminderen
- Eigen belang dat investeringen oplevert in belastingvrije en belastinggerelateerde pensioenrekeningen.
- Eigen meerwaarde en gekwalificeerd dividend produceren van beleggingen buiten de pensioenrekeningen.
Dit proces waarbij wordt gekozen welke soorten accounts welke beleggingen bezitten, de itemlocatie wordt genoemd.
Waarom verlaagt de verschuivende investeringslocatie het belastbaar inkomen?
Er zijn verschillende redenen waarom strategieën voor activalocatie werken om het belastbaar inkomen te verminderen.
- Rentebaten en kortetermijnmeerwaarden worden belast tegen een hoger tarief dan langetermijnmeerwaarden en gekwalificeerd dividendinkomen.
- Rente-inkomsten en kortetermijnmeerwaarden binnen een afboekingsrekening worden niet elk jaar als belastbaar inkomen aan u gerapporteerd. De enige keer dat u de belastbare inkomsten van een pensioenrekening rapporteert, is wanneer u een opname doet. (Rollovers en transfers die correct worden gedaan, tellen niet als geldopnames.)
- Wanneer ze buiten de pensioenrekeningen worden gehouden, kunnen beleggingen met een verlies worden verkocht om een kapitaalverlies te genereren dat andere kapitaalwinsten compenseert. U kunt geen kapitaalverliezen van beleggingen genereren als ze eigendom zijn van pensioenrekeningen.
- Wanneer u beleggingen bezit die gekwalificeerde dividenden genereren en langetermijnmeerwaarden binnen belastingafhankelijke pensioenrekeningen, krijgt u nooit het voordeel van de lagere belastingtarieven op dit type beleggingsopbrengsten, aangezien alle opnames van belastingafhankelijke pensioenrekeningen belast worden aan uw gewone inkomstenbelastingtarief.
Hieronder ziet u een vereenvoudigd voorbeeld waarin iemand wordt weergegeven met een toewijzing van 50% aandelen / aandelen beleggingsfondsen en 50% obligaties / cd's. In dit geval zijn ze eigenaar van alle aandelen / fondsen in hun IRA, en al hun obligaties / CD's op niet-pensioenrekeningen.
Een vereenvoudigd voorbeeld van hoe uw activapositie uw belastingaanslag verlaagt
Locatiestrategie 1 - Niet-fiscaal efficiënte portefeuille:
- IRA-account: $ 100.000 aan aandelen / aandelen beleggingsfondsen.
- Niet-pensioenrekening: $ 100.000 aan obligaties / CD's levert gemiddeld 5% op (Ahhh, wilt u niet dat de dagen dat CD's 5% betaalden?)
-Dit $ 100.000 produceert $ 5.000 belastbaar inkomen dat elk jaar doorstroomt naar uw belastingaangifte. U moet belasting betalen over de $ 5.000.
Locatiestrategie 2 - Belastingefficiënte portefeuille:
- IRA-account: $ 100.000 aan obligaties of cd's die gemiddeld 5% opleveren.
- Nu wordt er elk jaar geen belastbaar inkomen gerapporteerd, tenzij u ervoor kiest geld op te nemen van uw IRA-account. - Niet-pensioen account: $ 100.000 aan aandelen / aandelen beleggingsfondsen.
- Kapitaalwinsten moeten elk jaar worden gerapporteerd, maar nu wanneer er verliezen zijn , kunnen ze worden gebruikt om meerwaarden te compenseren. Hoogstens kunt u ongeveer $ 3.000 verwachten aan totale langetermijnwinsten / gekwalificeerde dividenden per $ 100.000 die zijn geïnvesteerd in een large-cap indexfonds.
- Lange termijn meerwaarden worden belast tegen een lager tarief dan rentebaten en worden in sommige gevallen helemaal niet belast.
-U kunt passieve indexfondsen gebruiken die de jaarlijkse kapitaalversterkingsverdelingen aanzienlijk kunnen verminderen.
Stel dat iemand in de belastingschijf van 25% zit. In de eerste portefeuille betaalden ze $ 1.250 per jaar aan belastingen op de $ 5.000 aan rente-inkomsten.
In de tweede portefeuille zou de $ 3.000 aan langetermijnkapitaalwinsten / gekwalificeerde dividenden worden belast tegen 15%, dus zou u slechts $ 450 op de winst betalen.
Dat is $ 800 per jaar aan besparingen - en naarmate de rekeningen groter worden, neemt de belastingbesparing toe.
Maar wacht, houd je reserves opzij
Natuurlijk, het gezond verstand zegt dat u niet al uw geld van uw niet-pensioenrekening in aandelen / aandelen beleggingsfondsen zou beleggen. U moet een voldoende hoeveelheid geld in contantenreserves op niet-pensioneringsrekeningen houden als een noodfonds.
Kasreserves / noodfondsen worden doorgaans belegd in zaken als geldmarkten, cd's en andere veilige beleggingen die belastbaar inkomen zullen genereren.