Slimme belastingplanning bespaart u geld met pensioen.
Hoe belastingshaakjes werken
Hier is een snelle inleiding over hoe belastingtarieven werken. Dit is een voorbeeld voor gezamenlijk ingediende gehuwde paren (tarieven 2017):
- Elke dollar belastbaar inkomen tussen 0 en $ 18.650 wordt belast tegen een tarief van 10%.
- Elke dollar tussen $ 18651 en $ 75.900 wordt belast tegen 15%.
- Elke dollar belastbaar inkomen van meer dan $ 75.901 en tot $ 153.100 wordt belast met 25%.
Stel vervolgens een belastingprojectie samen
Als u eenmaal begrijpt hoe de belastingschalen werken, moet u vóór het einde van elk jaar een belastingsprojectie uitvoeren. Deze projectie is een schatting van wat u denkt dat uw belastbaar inkomen zal zijn. Deze schatting is nodig om te bepalen welke strategieën het beste voor u werken.
Als uw belastbaar inkomen $ 75k of hoger is, lees dan verder om manieren te vinden om inkomsten te onttrekken aan de bovenste haken. Als uw belastbaar inkomen 75 kEUR of minder zal zijn, lees dan hieronder om te weten waarom u zeker wilt zijn dat u de onderste belastingschalen opvult.
Belastbaar inkomen Meer dan $ 75k Getrouwd / $ 38k Single
Importeurs met een hoog inkomen moeten manieren vinden om inkomsten te onttrekken aan de belangrijkste belastingschijven.
Voorbeeld: als u de belastingtabellen boven aan dit artikel gebruikt, voor een getrouwd stel, als u een belastbaar inkomen van $ 82.500 had, wordt de top $ 6.600 van dat inkomen belast met 25%. U betaalt $ 1.650 belasting over die $ 6.600 aan inkomsten.
Gebruik de volgende ideeën om het inkomen naar een lagere schijf te verschuiven:
- Herschik uw investeringen om het belastbaar inkomen te verminderen. U wilt dat beleggingen die rente-inkomsten genereren binnen de pensioenrekeningen worden gehouden, en investeringen die meerwaarden en gekwalificeerde dividenden genereren om buiten de pensioenrekeningen te worden gehouden.
- Neem minder geld uit de pensioenrekeningen in jaren waar andere inkomstenbronnen hoger zijn.
- Realiseer kapitaalverliezen om meerwaarden te compenseren .
- Voor hoge inkomens, maak aftrekbare bijdragen aan pensioenplannen. Dit is heel logisch als u in de belastingschijf van 33% of 35% valt. Waarom? Hoogstwaarschijnlijk wanneer u met pensioen gaat en begint met opnames, is uw belastingschijf lager, in het bereik van 15% tot 28%. Als u vandaag geld kunt aftrekken van 35% en later belasting betaalt met 15%, levert dat grote besparingen op.
- Verhoog de bijdragen voor het pensioenplan naarmate de limieten stijgen. Elk jaar in oktober kondigt de IRS de nieuwe premielimieten voor 401 (k) s, IRA's en andere pensioenregelingen aan. Zorg er elk jaar voor dat u uw loonbijdragen aanpast om het maximale bedrag in uw plannen te stoppen. In 2016 en 2017 is de limiet van 401 (k) voor mensen van 50 jaar en ouder bijvoorbeeld $ 24.000, inclusief de inhaalmogelijkheid van $ 6.000.
Belastbaar inkomen minder dan $ 75k Getrouwd / $ 38k Single
Lagere belastingbetalers moeten verschillende keuzes maken om belastingbesparingen te maximaliseren. Een paar opties:
- Misschien moet u niet bijdragen aan een aftrekbare pensioenrekening. In plaats daarvan, financier een Roth IRA, of maak Roth-bijdragen aan je 401 (k) -plan.
- Gebruik lage inkomensjaren om IRA-opnames te maken en weinig of geen belasting te betalen. Bekijk hieronder details over deze belastingplanningsstrategie.
- Overweeg om uw IRA-account, of een deel daarvan, om te zetten naar een Roth IRA.
1. Gebruik jaar met een laag inkomen om belastingvrije Roth-rekeningen te financieren
In jaren waar uw belastbaar inkomen laag zal zijn, hebben Roth IRA of Roth 401 (k) bijdragen zinvol.
Voorbeeld: een makelaar in onroerend goed waarvan ik weet dat ze routinematig jaarlijks fiscaal aftrekbare bijdragen aan haar 401 (k) -plan heeft gedaan. Aan het einde van een traag jaar keken we naar haar belastingsituatie en beseften ze dat ze dat jaar in een lage belastingschijf zou zitten.
Het had geen zin voor haar om een aftrekbare bijdrage te doen om nu 10% belasting te besparen, alleen om opnames over tien jaar te maken, en dan belasting te betalen tegen een verwacht tarief van 15%. Dus droeg ze bij aan een Roth IRA in plaats van aftrekbare bijdragen te leveren aan haar 401 (k) -plan.
2. Neem IRA-opnames
Als u 59 1/2 jaar of ouder bent, kunt u overwegen IRA-opnames te nemen tijdens jaren met een laag inkomen, zelfs als dat niet verplicht is.
Dit is waarom dit kan werken. Na het optellen van gespecificeerde aftrekkingen, zoals hypotheekrente en gezondheidszorguitgaven, hebben sommige gepensioneerden meer aftrek dan inkomen. In de jaren waarin dit gebeurt, kan dit een geweldige mogelijkheid zijn om geld van de pensioenrekeningen op te nemen en belasting te betalen tegen slechts het tarief van 10% of 15%.
In plaats daarvan volgen veel gepensioneerden de conventionele wijsheid en laten ze belastingplichtige accounts groeien totdat ze gedwongen worden om de vereiste minimale uitkeringen te doen op de leeftijd van 70 ½. Als u wacht tot de leeftijd van 70 ½, kan de vereiste minimumdistributie groot genoeg zijn dat het extra inkomen u dan in de belastingschijf van 25% brengt.
Door opnames te nemen in jaren waar het belastbaar inkomen laag is, kunt u mogelijk voorkomen dat u later op de dag een extra belasting van 10% - 15% moet betalen voor opnames.