Net als een laagtaart kunnen fiscaal efficiënte strategieën worden gestapeld
1. Eigen fiscaal-efficiënte fondsen in niet-pensioenrekeningen
"Sommige beleggers zijn verrast te merken dat ze belastingen moeten betalen op kapitaalwinst en dividenduitkeringen van hun beleggingsfondsen en ETF's, zelfs als ze hun geld gedurende het jaar niet hebben verkocht.
In feite was de gemiddelde jaarlijkse belasting voor een beleggingsfonds over de afgelopen 10 jaar 1,3%. 1. "
1. Bron: Morningstar vanaf 31-3-14. "Belastingkosten" is een Morningstar-maatstaf voor de invloed van belastingen op vermogenswinsten en inkomensverdelingen op prestaties. Gemiddelden worden berekend met behulp van de oudste aandelenklasse van alle actief beheerde open-end beleggingsfondsen die beschikbaar zijn in de VS (met uitzondering van gemeentelijke obligaties en geldmarktfondsen) met een trackrecord van 10 jaar op 31-3-14.
Sommige beleggingsfondsen hebben een hoge omzet, wat resulteert in kortlopende vermogenswinstenverdelingen per jaar. Dergelijke uitkeringen worden belast tegen een hoger belastingtarief dan vermogenswinst op lange termijn of gekwalificeerde dividenden. Door indexfondsen of door belasting beheerde fondsen op niet-pensioenrekeningen te kiezen, kunt u uw belastingaanslag verlagen.
2. Gebruik een Process Called Asset Location
U kunt uw beleggingen op verschillende belastbare versus belastinggerelateerde rekeningen lokaliseren op een manier die is bedoeld om het bedrag aan belastbare portefeuille-inkomsten dat u elk jaar heeft te verminderen.
Hier volgt een generieke reeks assetlocatieregels om te overwegen:
- Plaats beleggingen die het potentieel hebben voor het hoogste rendement binnen uw Roth-account. Dit zou een small cap en opkomende markten zijn.
- Houd beleggingen aan die langetermijnwinsten en gekwalificeerde dividenden genereren op niet-pensioenrekeningen. Dit zou zaken zijn als een S & P-indexfonds of aandelen die dividend uitbetalen.
- Houd vastrentende en hoge omzetinvesteringen in traditionele belastinggerelateerde rekeningen. Dit zijn zaken als grondstoffenfondsen, vastgoedfondsen, actief beheerde fondsen) en obligatiefondsen.
- Huishoudens met een hogere belastingschijf zouden moeten overwegen om gemeentelijke obligaties te gebruiken voor vastrentende waarden op niet-pensioenrekeningen.
3. Oogst winsten en verliezen op basis van uw fiscale situatie
Als uw belastingschijf laag is (15% of lager), kunt u in de belastingschijf van nul procent van de vermogenswinst vallen - wat betekent dat u geen belasting betaalt op gerealiseerde kapitaalwinsten. U kunt een belastingprojectie gebruiken om te zien in welke jaren dit kan gebeuren en opzettelijk winsten behalen in jaren waar ze niet worden belast.
Mensen met een hoger inkomen zouden elk beschikbaar kapitaalverlies elk jaar moeten realiseren wanneer dat verlies kan worden gebruikt tegen het gewone inkomen. Je kunt ook verliezen oogsten om andere kapitaalwinsten die je hebt te compenseren.
4. Financieringsrekeningen van het fonds op basis van uw belastingschijf
Belastingvrije groei is moeilijk te vinden en zowel Health Savings Accounts als Roth-accounts bieden de mogelijkheid om belastingvrij geld te laten groeien, dus in het algemeen denk ik dat iedereen die daarvoor in aanmerking komt, dit soort accounts moet financieren. Het is ook logisch om bedrijfsrekeningen te financieren in een hoeveelheid die voldoende is om de volledige match te krijgen.
Een bedrijfsmatch zorgt voor een direct rendement op uw investering.
Zodra die items zijn ingevoerd, bepaalt uw belastingschijf nu en in de toekomst wat u vervolgens moet financieren. Hieronder vindt u een algemene reeks financieringsrichtlijnen:
- Fund Roths wanneer uw huidige marginale belastingschijf gelijk is aan of lager is dan uw verwachte marginale rentevoet bij pensionering.
- Aftrekbare rekeningen aftrekken wanneer uw huidige marginale tarief hoger is dan uw verwachte marginale rentevoet bij pensionering.
- Financier alle soorten accounts volledig om maximale bescherming van crediteuren te krijgen. In sommige landen kan dit, voor beroepen met een hoog inkomen / hoog risico, bestaan uit het financieren van lijfrentes en levensverzekeringen in geldwaarde.
5. Trek belasting efficiënt terug in pensionering
Sociale zekerheid is een bron van inkomsten die de voorkeur heeft van belasting. Maximaal 85% van de socialezekerheidsuitkeringen is onderworpen aan inkomstenbelasting .
Dit verhoogt het potentiële voordeel van het uitstellen van de startdatum van uw sociale zekerheid, zodat u meer levensinkomsten krijgt die fiscaal de voorkeur genieten.
In sommige gevallen, het meest voorkomend voor mensen zonder veel pensioeninkomen en met gematigde IRA-rekeningsaldi, kan IRA-opnames vroeg in pensionering worden gebruikt, terwijl het uitstellen van sociale zekerheid behoorlijk voordelig kan zijn en uw uitkomst verbeteren in vergelijking met andere opnamestrategieën.
6. Plan op basis van een algemene reeks aannames
Veel mensen maken nu aannames over hun belastingschijf en hoe ze denken dat het eruit zal zien als ze met pensioen gaan. De meeste financiële planners gebruiken ook generieke aannames. Dit is beter dan helemaal geen plannen maken, maar ik denk dat een op maat gemaakte verzameling aannames altijd beter is dan het gebruik van een algemene vuistregel. De beste planning komt van het uitvoeren van een persoonlijke belastingprojectie op lange termijn en van het krijgen van advies op basis van uw persoonlijke situatie.
Dit artikel staat vol met generieke regels - pas ze niet blindelings toe. Ik ken uw persoonlijke situatie niet en u kunt omstandigheden hebben die ertoe leiden dat sommige van de in dit artikel voorgestelde richtlijnen niet geschikt voor u zouden zijn. Geen boek, artikel of online adviesforum kan de waarde overtreffen die een gepersonaliseerde analyse door een gekwalificeerde financiële planner of belastingadviseur kan bieden.
7. Plan op basis van een persoonlijke belastingprojectie
Verbazingwekkend genoeg kwamen velen die dachten dat hun belastingtarief lager zou zijn in hun pensioen erachter dat dit niet waar is. Dit gebeurt het vaakst voor diegenen die getrouw hebben bijgedragen aan uitgestelde belastingregelingen en die veel geld hebben verdiend in IRA's en 401 (k) s.
Een belastingprognose op lange termijn zou hun toekomstige belastingpad hebben geïllustreerd en hielp hen bij het nemen van eerdere beslissingen die hun evenwicht tussen besparingen vóór belastingen en na belasting konden hebben verbeterd. Voor de meesten wilt u niet met al uw vermogen pensioen bereiken in pensioenplannen met uitgestelde belastingen . Dit betekent dat elke dollar die je moet opnemen, wordt belast, dus je moet misschien $ 1,40 of meer opnemen voor elke dollar die je moet uitgeven. Degenen die tijdens hun pensioen de meeste financiële stabiliteit hebben, hebben meestal een spaarbalans voor verschillende rekeningtypen.