Belastingen op IRA-opnames variëren, afhankelijk van uw aftrek en inkomsten
Wat is de belasting op mijn distributie?
Het totale belastingbedrag dat u betaalt voor een IRA-verdeling hangt af van het totale bedrag aan inkomsten en aftrekken dat u dat jaar hebt.
Als u naar een belastingformulier van 1040 kijkt, vindt u regel 15, genaamd 'IRA-uitkeringen'. Vanwege de belastinguitgestelde aard van een IRA, is elke groei of waardevermeerdering die u op uw account heeft ontvangen, nooit belast. Als uw IRA oorspronkelijk was gefinancierd met dollars vóór belasting , heeft u nog geen belasting betaald over dat geld, dus het volledige bedrag van uw distributie is belastbaar en gaat op regel 15b.
Uw IRA-verdeling wordt toegevoegd aan uw andere inkomstenbronnen om uw aangepast bruto-inkomen te bepalen. Uw aangepast bruto-inkomen wordt dan verminderd met toegestane aftrekken en vrijstellingen, en het resultaat is uw belastbaar inkomen.
Als u een hoger inkomen en heel weinig aftrekposten heeft, verwacht dan meer belasting te betalen over uw IRA-verdeling dan iemand met minder inkomsten en meer aftrekposten.
Als u een uitkering heeft gedaan maar nog geen 59 1/2 bent bereikt, is er ook een belastingvermindering van 10 procent van toepassing op de IRA-verdeling, tenzij u in aanmerking komt voor een uitzondering op de boete voor vervroegde uittreding .
Kan ik geld naar een IRA verplaatsen vanaf een 401 (k)?
Als je geld hebt in een 401 (k), kun je ervoor kiezen om het geld naar een IRA te verplaatsen via een proces dat een rollover wordt genoemd.
Het geld voor een IRO-rollover wordt niet belast wanneer het wordt verplaatst van het 401 (k) -plan, omdat het geld van de ene gekwalificeerde belastinguitgestelde pensioenrekening naar de andere gaat.
Overdrachtstransacties hebben specifieke rollover-regels , die een bank of beursvennootschap u kan uitleggen terwijl ze u door het proces leiden. Zolang het geld rechtstreeks van uw 401 (k) naar de nieuwe financiële bewaarder van IRA gaat en u nooit het geld in bezit neemt, zal u geen enkele belastingplicht inroepen.
IRA Distributiebelasting Voorbeeld
Stel dat één persoon, 60 jaar oud, IRA-opnames nodig heeft om haar kosten voor levensonderhoud te dekken. Ze moet $ 2.500 per maand nemen en wil dat het automatisch naar een betaalrekening wordt verplaatst. Naast $ 30.000 in IRA-uitkeringen (12 keer $ 2.500) zal ze ook andere inkomsten uit haar pensioen van $ 12.000 hebben. Dit geeft haar een totaal aangepast bruto inkomen (AGI) van $ 42.000 voor het jaar.
Deze persoon maakt geen enkele aftrek en maakt gebruik van de standaardaftrek ($ 6.350 in 2017) en persoonlijke vrijstelling ($ 4.050 in 2017). Met haar AGI, na aftrek van de aftrek en vrijstelling, heeft ze $ 31.600 aan belastbaar inkomen.
De belastingschijven van 2017 tonen aan dat voor een persoon de eerste $ 9.325 van het belastbare inkomen belast wordt met 10 procent.
Belastbaar inkomen van $ 9.325 naar $ 37.950 wordt belast tegen een tarief van 15 procent. Daarom betaalt ze $ 4.274 aan belastingen.
Als de vrouw belasting had ingehouden op haar IRA-uitkeringen en pensioenuitkeringen, zou ze waarschijnlijk het hele jaar door genoeg belastingen hebben betaald. Als ze geen belasting had ingehouden, moet ze een cheque uitschrijven op 15 april.