Hoe de regels te gebruiken om minder belastingen te betalen in 2016.
- Lager inkomen; minder dan $ 75.300 getrouwd, $ 37.650 alleenstaand
- Je bent een baan kwijtgeraakt of eerder in het jaar met pensioen gegaan
- U bent laat in het jaar met pensioen of kunt volgend jaar met pensioen
- Hoger inkomen; $ 200.000 of meer
- Leeftijd 63 en ouder
- Bereiken van leeftijd 70
Zoek de sectie (s) die op u van toepassing is voor aangepaste fiscale planningstips aan het einde van het jaar.
1. Lagere inkomsten
Als uw belastbaar inkomen (dat is inkomen na alle inhoudingen en vrijstellingen) waarschijnlijk minder dan $ 75.300 gehuwd zal zijn, of $ 37.650 alleenstaand, profiteer dan van het nul procent gekwalificeerde dividend en langetermijnwinst op kapitaalwinsten. Hier is hoe. Als u aandelen of fondsen bezit op een niet-pensioenrekening, kunt u mogelijk vermogenswinsten realiseren en geen belasting betalen. Voor 2016 blijft het belastingtarief op vermogenswinsten op lange termijn op nul procent voor die in de belastingschijven van 10% en 15%.
Wat moeten we doen? U moet een belastingsprojectie uitvoeren om uw belastbaar inkomen en vermogenswinsten te schatten, zowel vóór als na eventuele verwachte veranderingen. Als er ruimte is voor extra meerwaarden die geen belasting zullen oplopen, aarzel dan niet. Realiseer de winst.
Let op 1: u kunt deze functie alleen gebruiken om winsten te realiseren in een hoeveelheid die de 15% -bracket "vult". Als u bijvoorbeeld een gehuwde aanklager bent en u heeft $ 50.000 aan belastbaar inkomen, dan blijft er ruimte over voor ongeveer $ 25.300 aan langetermijnaanwas die in aanmerking komt voor het nulpercentage.
Let op 2: als u kapitaalverliezen van voorgaande jaren hebt, zal uw huidige jaarmeerwaarde deze verliezen als eerste opgebruiken, wat betekent dat u niet echt het belastingtarief van de vermogenswinstbelasting van nul procent zult gebruiken. In deze situatie is het misschien niet voordelig om winsten te realiseren. Misschien wilt u die verliezen opslaan voor gebruik tegen toekomstige meerwaarden die mogelijk tegen een hoger tarief worden belast.
Het beste voor: behaal opzettelijk winsten als u zich in of onder de 15% -marge bevindt en geen kapitaalverlies hebt . Het opzettelijk realiseren van de winst kan een uitwisseling inhouden, zoals het uitwisselen van een S & P 500 aandelenindexfonds voor een ander vergelijkbaar S & P 500 aandelenindexfonds.
2. Verloor een baan of ging vroeg in het jaar met pensioen
Als u een baan bent kwijtgeraakt of eerder in het jaar met pensioen bent gegaan, heeft u misschien een heel laag belastbaar inkomen voor het jaar, vooral als u aftrekposten opsomt. Overweeg in deze jaren Roth-conversies.
Wat moeten we doen? Jaren met een laag inkomen kunnen leiden tot een belastingsituatie waarin u meer aftrek hebt dan inkomsten. In die jaren kun je mogelijk een deel van een traditionele IRA omzetten in een Roth en geen belasting betalen. U zou een voldoende bedrag omrekenen om overeen te komen met het bedrag aan aftrek dat u hebt, waardoor uw belastbare inkomen nul wordt. Of als u verwacht later met pensioen te gaan in een hogere belastingschijf, wilt u misschien genoeg converteren om de 10% of 15% belastingschijven in te vullen. U zult deze mogelijkheid alleen maar ontdekken door de fiscale planning aan het einde van het jaar vóór 31 december uit te voeren.
Het beste voor: degenen die nu belastbaar inkomen zijn, worden belast tegen een lager tarief dan wat ze later in hun pensioen zullen ervaren.
3. U bent laat in het jaar met pensioen of kunt begin volgend jaar met pensioen gaan
Als u laat in het jaar met pensioen gaat of van plan bent om begin volgend jaar met pensioen te gaan, ziet u mogelijk een aanzienlijke verandering in uw belastingsituatie.
Wat moeten we doen? Als de status van uw baan verandert, betekent dit dat uw belastingschijf volgend jaar lager zal zijn, wilt u misschien dat u inkomsten of bonussen uit dit belastingjaar kunt uitstellen naar een toekomstig jaar waarin uw belastingschijf lager zal zijn .
Het beste voor: diegenen die verwachten volgend jaar een lager inkomen te hebben dan in dit lopende jaar.
4. Hogere inkomensgroepen
Degenen met een verwacht inkomen van meer dan $ 250.000 voor gehuwden, $ 200.000 voor alleenstaanden - kijk uit voor de surtax. De belasting van de Medicare heeft gevolgen voor mensen met hoge inkomens. Het is een belasting van 3,8% die van toepassing is op niet-verdiende inkomsten die bepaalde drempels overschrijden. Bovendien kunnen hoge inkomens worden onderworpen aan de eliminatie van gespecificeerde inhoudingen en persoonlijke vrijstellingen.
Wat moeten we doen? U kunt niet-pensioensparen en -investeringen herpositioneren om het belastbaar inkomen te verlagen waardoor u mogelijk te maken krijgt met de Medicare-belasting.
Gemeentelijke obligatie-inkomsten zijn bijvoorbeeld niet onderworpen aan de surtax.
Daarnaast kunt u maximaal gebruikmaken van alle aftrekbare spaarplannen - bijvoorbeeld als u halverwege het jaar een baan hebt gestart, kunt u bijna al uw salarisstorten inhouden voor een bedrijfspensioenregeling de laatste paar controles van het jaar om het maximumbedrag voor het jaar in te voeren - en zorg ervoor dat u bijdraagt aan HSA's - of andere aftrekbare plannen waarvoor u in aanmerking komt.
Beste voor: Hoogbetaalde belastingbetalers met veel beleggingsinkomsten die niet worden ondergebracht op door belastingontvangsten geblokkeerde rekeningen.
5. Leeftijd 63 of ouder
Elk jaar worden uw premies voor Medicare Part B bepaald door uw belastingaangifte twee jaar eerder te bekijken. Als u een jaar met een hoog inkomen heeft, zelfs als dit te wijten was aan een eenmalige gebeurtenis, zoals de verkoop van een stuk onroerend goed, kan uw premie voor Medicare Part B twee jaar later hoger zijn.
Wat moeten we doen? Kijk of er een manier is om winsten en inkomsten te spreiden over meer dan één belastingjaar om te voorkomen dat de Medicare Deel B-drempel in een jaar wordt overschreden. Als het zelfs een keer was dat je de drempel overschreed, dien dan een beroep in bij de Sociale Zekerheid en leg uit dat je inkomen momenteel niet zo hoog is als in dat jaar.
Het beste voor: 63-plussers of ouder die anticiperen op het realiseren van meerwaarden of misschien een verkoop op afbetaling (bijvoorbeeld van de verkoop van een bedrijf) die de realisatie van inkomsten over meer dan één belastingjaar zou kunnen spreiden om onder de drempel van Medicare Part B te blijven.
6. Het draaien van leeftijd 70
Op de leeftijd van 70 ½ moet u beginnen met het nemen van de vereiste minimale uitkeringen van pensioenrekeningen. Dit extra belastbaar inkomen kan ook meer van uw socialezekerheidsuitkeringen belasten. Dit zorgt ervoor dat veel mensen die een minimumuitkering nodig hebben, worden overrompeld door een groter dan verwachte belastingaanslag.
Wat moeten we doen? Zorg ervoor dat u de juiste hoeveelheid belasting inhouding op uw IRA-distributie onthoudt. Met de fiscale planning voor einde van het jaar kunt u uw nieuwe belastingaanslagen nauwkeurig schatten, zodat u het juiste bedrag aan belasting hebt ingehouden.
Het beste voor: iedereen die voor de eerste keer zijn vereiste minimale distributies start.