Maar als het gaat om SIMPLE IRA-activa, zijn de regels enigszins anders.
SIMPLE IRA Rollovers
Een Savings Incentive Match Plan voor werknemers (EENVOUDIG) IRA is een kruising tussen een reguliere IRA en een 401 (k). Net als andere IRA's zijn de bijdragen die u aan het plan doet altijd van u en net als andere door de werkgever gesponsorde plannen zoals een 401 (k), kunnen werkgevers namens u bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA. Dit soort plannen is een goede optie voor kleine bedrijven met minder dan honderd werknemers.
Dus als u een EENVOUDIGE IRA op het werk hebt, maar vertrekt om een andere baan te nemen waar een 401 (k) -plan beschikbaar is, hebt u een paar opties voor die activa in het plan van uw vorige werkgever. Hetzelfde geldt voor wanneer uw huidige werkgever hun EENVOUDIGE IRA vervangt door een nieuw 401 (k) -plan. Je hebt ook opties voor het geld in de EENVOUDIGE IRA van je voormalige werkgever als je je baan volledig verlaat en geïnteresseerd bent om je EENVOUDIG geld te nemen en het in een IRA te plaatsen.
Ongeacht de situatie, zou je willen weten of je je EENVOUDIGE IRA kunt omzetten in een nieuw gekwalificeerd plan. Het simpele antwoord is ja, maar hier zijn de details.
2-jarige regel voor een eenvoudige IRA-rollovers tot 401 (k) plannen en IRA's
Als u minstens een jaar deelneemt aan de Simplicity IRA, kunt u de fondsbeleggingen omzetten in een ander gekwalificeerd plan, zoals een 401 (k) of IRA.
Het omstappen van uw SIMPLE IRA-middelen naar een IAA die over de kop gaat , is geen buitengewoon ingewikkeld proces, maar u wilt zeker weten dat u de rollover binnen de voorwaarden van uw SIMPLE IRA-plan en IRS-regels voltooit om ervoor te zorgen dat de rollover kwalificeert als een boete en belastingvrije overdracht door trustee aan trustee.
Soortgelijke regels zijn van toepassing op SIMPLE IRA rollovers voor een gekwalificeerd 401 (k) -plan. Als je een andere baan zou aannemen waar een 401 (k) -plan wordt aangeboden, heb je de mogelijkheid om je EENVOUDIG IRA-materiaal over te hevelen naar het plan van je nieuwe werkgever, zonder belasting en belastingvrij te zijn als je minimaal twee jaar hebt bijgedragen aan de EENVOUDIGE IRA. jaar. Anders zou een dergelijke omkanteling een steile penalty kunnen veroorzaken. Evenzo, als uw werkgever overschakelt van een EENVOUDIGE IRA naar een 401 (k), kunt u uw EENVOUDIGE IRA-activa in het nieuwe 401 (k) -plan rollen mits u voldoet aan de tweejarige regel.
2-jarige regel voor een eenvoudige IRA-rollovers naar een andere eenvoudige IRA
Als uw eerste bijdrage aan de EENVOUDIGE IRA nog geen twee jaar geleden is, mag u hem niet overlaten aan een ander plan dan een andere EENVOUDIGE IRA zonder substantiële boetes op te leggen van ten minste 25% van de totale uitkering. Dat gezegd hebbende, bent u in staat om op elk moment een bedrag van die EENVOUDIGE IRA over te dragen naar een andere EENVOUDIGE IRA in een belastingvrije overdracht door trustee-trustee, ongeacht de tijd dat u deelneemt.