Hoe een EENVOUDIGE IRA te doen Rollover zonder belasting te betalen

De tweejaarlijkse regel die SIMPLE IRA-rollovers niet zo eenvoudig maakt

Wanneer u een werkgever verlaat met wie u deelnam aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan zoals een 401 (k), heeft u enkele opties voor wat u met die bezittingen moet doen. De optie die we het vaakst aanbevelen, is het omrollen van die items in een IRA die de rol van rollover overschrijdt . Wanneer u besluit om uw 401 (k) in een normale IRA te rollen, zijn er een paar eenvoudige stappen vereist om het kantelproces te voltooien . Als dit goed wordt gedaan, is er geen belasting verschuldigd en hoeft u zelfs geen cheque in te vullen.

Als u uw activa wilt laten overgaan van de SIMPLE IRA van een voormalige werkgever of het spaarplan voor werknemers van Savings Incentive, kan het proces even eenvoudig zijn. Maar als onderdeel van het rollover-proces wordt u nog een extra vraag gesteld die niet aan u zou worden gesteld als u meer dan 401 (k) activa zou rollen: Hoe lang heeft u al deelgenomen aan de EENVOUDIGE IRA?

Hoe rol ik SIMPLE IRA-activa over

Net als bij een 401 (k) -plan , wanneer u een werkgever verlaat met wie u deelnam aan een EENVOUDIGE IRA, heeft u enkele opties voor die activa. Middelen uit een eenvoudige IRA kunnen worden doorgeschoven naar een andere SIMPLE IRA, een IRA of een ander gekwalificeerd door de werkgever gesponsord plan zoals een 401 (k). Maar net als bij een 401 (k), moet u ervoor zorgen dat u het voorgeschreven rollover-proces voor de rollover volgt om belasting of boetes voor de overdracht van activa te voorkomen.

Het belangrijkste onderdeel van het proces is ervoor te zorgen dat u niet op de hoogte wordt gesteld van het totaal of een deel van die pensioenplanactiva, wat hoogstens leidt tot een inhouding van 20% en in het slechtste geval tot inkomstenbelasting en een boete voor vroege distributie.

In plaats daarvan wilt u kiezen voor een overdracht door een trustee-trustee, die uw activa in het EENVOUDIG IRA-plan van uw vorige werkgever zal incasseren en ofwel een cheque of een overboeking inruilt voor uw IAA-rollover (die wordt aangeduid met de afkorting FBO) en kan vervolgens worden neergelegd in uw rollover IRA.

Maar hoewel het EENVOUDIGE IRA-rollover-proces erg lijkt op dat van een 401 (k), maakt dat antwoord op die ene extra vraag het verschil.

De EENVOUDIGE IRA 2-jarige regel

Tijdens de eerste twee jaar na uw eerste bijdrage aan de EENVOUDIGE IRA, kunt u elk bedrag van die EENVOUDIGE IRA overboeken naar een andere EENVOUDIGE IRA in een belastingvrije overdracht door trustee aan trustee. Als u echter probeert om een ​​distributie van het account te nemen of deze over te dragen naar een ander type IRA gedurende die periode van twee jaar, wordt het geld niet beschouwd als een belastingvrije rolloverbijdrage. In plaats daarvan wordt het beschouwd als een distributie van de EENVOUDIGE IRA en een bijdrage aan de traditionele IRA, wat zal resulteren in steile belastingen op de distributie en kan zelfs problemen veroorzaken met een bedrag boven de jaarlijkse IRS-IRA-bijdragelimiet. Om deze boetes te voorkomen, moet u ervoor zorgen dat u uw SIMPLE IRA-middelen niet in iets anders dan een andere EENVOUDIGE IRA gooit voordat u aan de 2-jaarregel hebt voldaan. Om dingen simpel te houden, wil je misschien gewoon het geld houden waar ze zijn totdat de twee jaar voorbij zijn.

Als het twee jaar geleden is dat u voor het eerst een SIMPLE IRA-bijdrage hebt ontvangen, moet u in de bewaarder van het plan bevestigen dat u in feite aan de regel hebt voldaan (sommige bewaarbedrijven berekenen die periode met verschillende "begindatums") voordat zij beginnen met de overschrijvingspapieren.