Je hebt tot aan de belastingdag in april 2018 om je IRA-bijdrage voor 2017 te voldoen Als je wilt profiteren van deze voordelen voor het huidige belastingaangifteperiode, maar als je je jaarlijkse bijdrage niet haalt , kun je niet teruggaan naar tijd en financier de bedragen die u hebt gemist.
Hoe een traditionele IRA werkt
Het openen, financieren en in de loop van de tijd houden van een IRA is redelijk eenvoudig; hier is een walkthrough van de stappen:
Open een traditionele IRA via een beursvennootschap , een beleggingsfonds , een bank of een andere financiële instelling, die elk hun eigen productaanbod zullen hebben.
Draag geld bij aan de traditionele IRA en neem een belastingaftrek voor het bedrag dat u stort. Houd er rekening mee dat er strikte limieten bestaan voor het bedrag dat u in een bepaald belastingjaar aan een traditionele IRA kunt toevoegen.
Zodra u uw traditionele IRA hebt gefinancierd, gebruikt u het geld om te beleggen in aandelen , obligaties , beleggingsfondsen , onroerend goed kopen of een groot aantal andere activa. Als u een traditionele IRA bij uw lokale bank opent, kunnen zij u mogelijk alleen toestaan om door FDIC verzekerde depositocertificaten te kopen. Als u met een makelaarskantoor gaat, kunt u verschillende activa kopen, van blue-chipaandelen tot indexfondsen .
Gedurende de jaren of decennia waarin u uw vermogen in uw traditionele IRA houdt, worden uw beleggingswinsten belastingvrij. Als u voor $ 1.000.000 aan olie- en bankaandelen houdt die u $ 40.000 per jaar aan contante dividenden betalen, bent u onder bijna alle omstandigheden geen cent verschuldigd aan federale, lokale of nationale belastingen. Sommige buitenlandse aandelen houden belastingen op dividenden in als ze geen gunstig belastingverdrag met de Verenigde Staten hebben, dus wees voorzichtig bij het verwerven van internationale activa in een traditionele IRA.
Elke keer na 59,5 jaar oud, kunt u zich terugtrekken uit uw traditionele IRA. Als u eerder geld opvraagt, wordt er een boete van 10% in rekening gebracht tenzij u voldoet aan een van de vrijstellingen van de IRS . Wanneer u geld van de rekening afhaalt, meldt u dit als uw reguliere inkomsten op uw belastingen. U betaalt belasting over deze opnames, die dienen als het inkomen waarop u de rest van uw leven leeft.
Als je 70,5 jaar oud bent, kun je geen fondsen meer bij dragen en geeft de IRS je de opdracht om een gecalculeerde vereiste minimale distributie (RMD) van je rekening te nemen, anders krijg je een stijve boete van 50 procent het bedrag dat je had moeten terugtrekken.
Maximale bijdragen aan een traditionele IRA voor het belastingjaar 2017
De IRA-premiegrens voor het belastingjaar 2017 hangt af van uw leeftijd en is van toepassing op uw traditionele IRA en eventuele Roth IRA die u ook hebt. De IRS bekijkt uw totale bijdrage aan alle IRA's bij het handhaven van de maximale premielimieten. Zodra je 50 jaar of ouder bent, kun je wat meer geld opzij zetten als een inhaalbijdrage, zodat je meer spaart in de jaren voordat je met pensioen gaat. Als je 49 jaar of jonger bent, kun je voor 2017 bijdragen tot een maximum van $ 5.500 voor alle IRA-accounts.
Als je 50 jaar of ouder bent, kun je tot maximaal $ 6.500 bijdragen aan alle IRA-accounts
Echtparen kunnen elk hun eigen traditionele IRA hebben om het bedrag dat zij de tax shelter kunnen sparen te maximaliseren. Als een 52-jarige man bijvoorbeeld was getrouwd met een 48-jarige vrouw, dan konden ze samen een totaal van $ 12.000 opzij zetten, waarbij $ 6.500 naar zijn IRA ging en $ 5.500 naar haar IRA ging. Als een van de echtgenoten niet werkt, kan de thuiswonende echtgenoot of echtgenote met behulp van de IRA-regels een IRA-bijdrage doen met huishoudgeld om gezinsleden niet te benadelen.
Kun je traditionele IRA-bijdragen afschrijven die zijn gedaan voor belastingjaar 2017?
In veel gevallen is uw traditionele IRA-bijdrage aftrekbaar op uw belastingaangifte. Hiermee kunt u uw belastingaangifte verlagen en wordt u gestimuleerd om te sparen voor uw pensioen. De inkomensgrenzen voor aftrek van uw bijdrage hangen af van het feit of u al dan niet gedekt bent door een pensioenplan op het werk.
De IRS bepaalt uw inkomen voor traditionele IRA-subsidiabiliteit door een aangepaste vorm van uw aangepast bruto-inkomen te gebruiken. Dit is anders dan het normale aangepaste bruto-inkomen dat u berekent op uw belastingaangifte. Het gaat om het verwijderen van bepaalde soorten inkomsten, zoals rente op spaarobligaties, en aftrek van rente op studentenleningen. IRS publicatie 590-A (2017) beschrijft de berekening van aangepast aangepast bruto-inkomen in detail. Als u denkt dat u in de buurt van een van de inkomenslimieten voor aftrekbaarheid bent, praat dan met een accountant, want het kan in orde zijn als u de aanpassingen op uw aangepast bruto-inkomen toepast.
Aftrekregels voor beleggers die niet zijn gedekt door een pensioenplan op hun werk, zoals een 401 (k) of 403 (b) voor het belastingjaar 2017:
Alleenstaand, hoofd van het huishouden of kwalificerende weduwe (er) : Geen limiet voor fiscale aftrekbaarheid op basis van aangepast aangepast bruto-inkomen. U kunt alle bijdragen aftrekken tot het bedrag van uw premiegrens.
Getrouwd samen of afzonderlijk indienen bij een echtgenoot die niet wordt gedekt door een pensioenplan op het werk: geen limiet voor fiscale aftrekbaarheid op basis van aangepast aangepast bruto-inkomen. U kunt alle bijdragen aftrekken tot het bedrag van uw premiegrens.
Getrouwd indienen samen met een echtgenoot die gedekt wordt door een pensioenplan op het werk: een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 186.000 of minder heeft recht op volledige aftrekbaarheid tot het bedrag van uw premiegrens. Tussen de $ 186.000 en $ 196.000, wordt de belastingaftrek die u kunt nemen, geleidelijk verlaagd met een lager en lager bedrag tot $ 196.000, en op dat moment kunt u geen belastingaftrek voor uw traditionele IRA-bijdrage nemen.
Aftrekregels voor beleggers die tijdens hun belastingjaar 2017 onder hun pensioenplan vallen:
Alleenstaand of hoofd van het huishouden : een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 62.000 of minder geeft recht op het aftrekken van alle traditionele IRA-bijdragen tot uw premiegrens. Als u meer dan $ 62.000 maar minder dan $ 72.000 verdient, kunt u een gedeeltelijke aftrek van uw belasting vragen. Als u $ 72.000 of meer verdient, kunt u geen aftrek doen voor uw traditionele IRA-bijdrage.
Gehuwd samen indienen of in aanmerking komende weduwe (er): een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 99.000 of minder geeft u recht op aftrek van alle traditionele IRA-bijdragen tot uw premiegrens. Als u meer dan $ 99.000 maar minder dan $ 119.000 verdient, kunt u een gedeeltelijke belastingvermindering claimen. Als u $ 116.000 of meer verdient, kunt u geen belastingaftrek voor uw traditionele IRA-bijdrage claimen.
Gehuwd apart indienen: een aangepast aangepast bruto-inkomen van minder dan $ 10.000 geeft u recht op een gedeeltelijke belastingaftrek op uw traditionele IRA-bijdrage. Een inkomen van $ 10.000 of meer betekent dat je geen enkele aftrek kunt doen.
In beide gevallen, als u uw belastingen afzonderlijk indient en u het afgelopen jaar op geen enkel moment bij uw echtgenoot woonde, staat de IRS u toe om de "enkele" regels te gebruiken om uw traditionele belastingaftrek voor IRA vast te stellen.