Voor Traditionele IRA's, Rollover IRA's, EENVOUDIGE IRA's en SEP-IRA's treft de vroegtijdige uitbetalingstraf meestal vanaf de eerste dollar van opnames. Roth IRA's, aan de andere kant, worden gefinancierd met dollars na belasting, zodat u al uw eerdere hoofdbijdragen kunt opnemen, en alleen als u bent begonnen met het aftrekken van extra bedragen uit meerwaarden , dividenden , rente en andere investeringen. inkomen word je getroffen door een vroegtijdige uitbetalingstraf.
Vroege intrekking strafpunten
Hoe oud, vraagt u zich misschien af, moet u voor uw opnames zijn om geen vervroegde intrekkingsboetes op te lopen? Eenvoudig. Een vervroegde uittreding omwille van IRA-straffen kan op elk moment worden vastgesteld voordat de begunstigde van de IRA 59,5 jaar oud is. Dit lijkt misschien oneerlijk. Het is tenslotte uw geld.
De reden dat de vroegtijdige ophoudvergoeding wordt beoordeeld op IRA's en bepaalde andere soorten pensioenrekeningen is omdat het Congres individuen wilde ontmoedigen vandaag hun investeringskapitaal af te tanken om een probleem op korte termijn op te lossen, als dit later zou betekenen, toen ze op oudere leeftijd niet meer konden werk, zouden ze afhankelijk worden van verschillende vormen van welzijn.
Vroeger, toen pensioenen vaker voorkwamen, was dit niet mogelijk - iemand zou failliet gaan en moet opnieuw beginnen, terwijl hij bijna altijd zijn of haar pensioenrechten behoudt. Toen we eenmaal naar een doe-het-zelf-pensioensysteem gingen, resulteerde de welvaartskloof tussen degenen die met geld omgaan en degenen die niet geëxplodeerd kunnen worden als individuele beslissingen in combinatie met de kracht van bereidingen , in exponentiële verschillen in uitkomsten.
Met andere woorden, de vroegtijdige opnamekosten van IRA waren de stok achter de deur die onze wetgevende en uitvoerende macht uitstrekte toen ze de respectieve wetten die deze pensioenrekeningen opstelden goedkeurden. Volg de regels en u krijgt grote beloningen. Ze overtreden en de gevolgen ondervinden.
Als u echter van plan bent om uw pensioenportefeuille af te tappen voordat het tijd is - en geen vergissing begaat, is het bijna altijd een slecht idee om vroegtijdig uit uw pensioenportefeuille te stappen - dit zijn de manieren waarop u de vroege intrekking kunt voorkomen fee, bespaar jezelf dat extra 10% waarvan je anders had moeten afzien.
Permanent worden uitgeschakeld
Als u permanent gehandicapt raakt, bijvoorbeeld door een ziekte of een ongeval, waardoor u niet in staat bent om betaald werk te verrichten en uzelf te onderhouden, kunt u de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete op uw IRA vermijden. U moet een arts vragen om te verklaren dat u lichamelijk of geestelijk niet in staat bent om te werken en dat de aandoening ofwel 1) een aanzienlijke tijd gaat duren, 2) een onbepaalde duur, of 3) uiteindelijk tot uw dood leidt .
Vroeg sterven
Hoewel ik er zeker van ben dat het koude troost is, als je ongelukkig genoeg bent om te sterven voordat je de leeftijd van 59,5 jaar hebt bereikt, worden je landgoed of begunstigden niet getroffen door de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete op je IRA of IRA's.
De regels voor geërfde IRA's kunnen complex lijken, maar in veel gevallen kunnen degenen die uw pensioenfondsen erven deze combineren met hun eigen IRA's (in het geval van uw man of vrouw, omdat dit een van de vele financiële voordelen van het huwelijk is ), zet ze in een geërfd IRA van hun eigen die zou kunnen voor een verlenging van de gedwongen terugtrekking van vijf jaar vanaf het einde van het jaar waarin u stierf waardoor ze hun eigen belasting-uitgesteld compounding genieten, of direct worden uitbetaald, in in welk geval alleen gewone inkomstenbelastingen verschuldigd zijn.
IRA-fondsen gebruiken om niet-vergoede medische kosten te betalen
Als u of uw kinderen ernstig ziek of gewond zijn en worden getroffen door langdurige of dure medische behandeling, ziet Uncle Sam af van de vroegtijdige opnamekosten op uw IRA op voorwaarde dat de uitgaven hoger zijn dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen.
Thuiskopers die voor het eerst kopen, kunnen de vroege intrekkingskosten voor IRA vermijden
Als u op zoek bent naar het kopen van uw eerste huis, wordt de boete van 10% vervroegde uittreding opgeschort met maximaal $ 10.000 aan opnames die anders zouden zijn opgelegd. Natuurlijk is het bijna altijd beter om vast te houden aan de ongelooflijke belastingvoordelen van de IRA en in plaats daarvan uw aanbetalingsgeld op te bouwen in een passende investering buiten en los van uw pensioenactiva - en "beter" is een aanzienlijk understatement - maar niet iedereen is die patiënt.
De kosten van het hoger onderwijs dekken
Het bijwonen van hogeschool of universiteit kan duur zijn. Gelukkig zijn er enkele regels die van kracht zijn om geslaagde gezinnen te helpen het onderwijs van hun familieleden te betalen. Bepaalde kwalificerende onderwijskosten zijn bijvoorbeeld vrijgesteld van de schenkbelasting , waardoor vermogende en vermogende ouders en grootouders kunnen investeren in het menselijk kapitaal, kenniskapitaal en netwerkkapitaal van hun erfgenamen zonder het als een financieel geschenk te beschouwen dat anders zou leiden tot de schenkingsrechten of een verlaging van de limiet voor vrijstelling van onroerende voorheffing.
In het bijzonder geldt de boete van 10% vervroegde uittreding niet voor IRA-uitkeringen zolang het totale bedrag niet hoger is dan de gekwalificeerde uitgaven die zijn gedaan door de belastingbetaler, zijn of haar man of vrouw, hun kinderen of hun kleinkinderen en het geld wordt uitgegeven aan een gekwalificeerde onderwijsinstelling, waaronder de instellingen die worden beschreven in sectie 481 van de wet op het hoger onderwijs van 1965, zoals hogescholen, universiteiten, scholen voor beroepsonderwijs en enkele andere trainingsprogramma's.
Niet alle uitgaven komen in aanmerking voor deze speciale behandeling - het college of de universiteit vereist alleen dat de student betaalt voor zijn eigen collegegeld, toeslagen, benodigdheden, apparatuur en schoolboeken. Kamer en kamer worden niet gedekt door de definitie van kosten, tenzij de student voltijds is ingeschreven, waardoor een grotere hindernis wordt gecreëerd voor degenen die zich een weg door school banen.
Deze specifieke boetevrijstelling voor vroegtijdige terugtrekking is niet zo eenvoudig als deze lijkt te zijn omdat er berekeningen zijn met andere bronnen van studiefinanciering die moeten worden gedaan om te bepalen in hoeverre een IRA-begunstigde er zelf gebruik van kan maken. Dit is absoluut een gebied om te overleggen met een gekwalificeerde accountant, belastingspecialist of financieel adviseur. U kunt ook Kennisgeving 97-60 van de Internal Revenue Service lezen om een overzicht van de regels te krijgen.
Achterstallige belastingen betalen die aan de belastingdienst zijn verschuldigd nadat er een heffing tegen de IRA is ingesteld
Als u de overheid geld verschuldigd bent en ze succesvol zijn in het verkrijgen van een heffing tegen uw IRA, en uiteindelijk het plunderen om de belastingen te betalen die u verschuldigd bent, zullen de gedwongen opnames onderworpen zijn aan reguliere inkomstenbelastingen voor zover ze anders zouden zijn geweest, maar de extra 10% vroegtijdige boete wordt niet beoordeeld.
Premies medische verzekering betalen
Als u merkt dat u werkloos bent of om een andere reden in een positie bent waar u uw eigen medische verzekeringspremies moet betalen, kunt u op uw pensioenfondsen tikken om de kosten te dekken en hoeft u zich geen zorgen te maken over de 10% vroegtijdige boeteregeling zolang je langer dan twaalf weken werkloos bent geweest.
Opnames gemaakt op of na de dag dat de IRA-begunstigde 59,5 jaar oud wordt
Ten slotte komen we bij de laatste vervroegde boeteregeling voor IRA-bezitters en het is degene naar wie je zou moeten streven: Wonen naar 59,5 jaar oud, op dat moment kun je beginnen met het afhalen van je account. Dit is het punt waarop u de finish bent gepasseerd en die voldoende dicht genoeg bij de pensioengerechtigde leeftijd staat en waarover u zich geen zorgen hoeft te maken.
Voordat u een vroege terugtrekking uit uw IRA doet
Als u van plan bent om uw IRA vroegtijdig terug te trekken, overleg dan met een gekwalificeerde accountant, professionele, geregistreerde beleggingsadviseur of andere professionals, want de regels kunnen lastig zijn.
De begunstigde van een IRA is bijvoorbeeld onderworpen aan een wachtperiode van vijf jaar, gemeten in belasting, niet kalender, jaren waarin een opname niet kan worden vrijgesteld van de boete voor vroegtijdige terugtrekking, zelfs als dit anders het geval zou zijn geweest.
Er zijn regels die uniek zijn voor werknemers die onlangs zijn ingeschreven in een EENVOUDIGE IRA in een klein bedrijf dat u bestraft, zelfs als u 59,5 jaar oud bent als u opnames maakt binnen een bepaald aantal jaren na de inschrijving in het plan.
Er zijn bepaalde Roth IRA-opnames die mogelijk zijn vrijgesteld van de boete wegens vervroegde uittreding, maar die ertoe kunnen leiden dat u inkomstenbelasting moet betalen, zelfs als u dat normaal gesproken niet zou zijn geweest. Dit is een van die situaties waarin details belangrijk zijn en je ze allemaal moet kennen.