Roth IRA-regels voor 2014

Een overzicht van de regels voor premielimieten, inkomensgrenzen en uitbetalingen

U weet waarschijnlijk dat een Roth IRA voor beleggers over het algemeen als superieur wordt beschouwd in alle opzichten aan een traditionele IRA. Om een ​​compleet beeld te zien van hoe superieur, bekijk deze naast elkaar . De regels van Roth IRA verschillen echter van de traditionele IRA-regels, dus het is belangrijk om te begrijpen hoe deze speciale belastingopvangplaatsen werken als u van plan bent om deze te gebruiken om rijkdom te bouwen en belastingaftrek te ontvangen voor dividenden, rente en huren .

Door de belangrijker van deze regels te behandelen, kunt u uzelf misschien beter beschermen tegen onaangename en dure gevolgen.

Roth IRA Regels voor inkomensgrens in aanmerking komen in Belastingjaar 2014

Helaas heeft een van de strengste Roth IRA-regels te maken met inkomensgrenzen. Om in aanmerking te komen voor een Roth IRA in een bepaald belastingjaar, moet je minder verdienen dan het maximum aangepaste aangepaste bruto-inkomen cijfer gepubliceerd door de IRS. Deze gewijzigde AGI is gebaseerd op verschillende berekeningen en houdt in dat u uw aangepast bruto-inkomen neemt en bepaalde pensioenaftrekken, huurverliezen, studieleningen , belasting op zelfstandigen en enkele andere regels op de belastingaangifte verhoogt.

Voor belastingjaar 2014 betekent dit:

Voorwaarden voor inkomensgrenzen van Roth IRA - Echtparen gezamenlijk indienen in belastingjaar 2014

• Gehuwd, samen indienen: $ 181.000 of minder = volledige Roth IRA-in aanmerking koming
• Gehuwd samen indienen: $ 181.001 tot $ 191.000 = Begin met het afbouwen van Roth IRA in aanmerking te komen

• Gehuwd samen indienen: $ 191.000 of meer = Komt niet in aanmerking voor financiering van een Roth IRA volgens de bestaande regels

Voorwaarden voor inkomensgrens van Roth IRA - Echtparen die apart worden opgenomen in belastingjaar 2014

• Getrouwd, afzonderlijk indienen: $ 0 = volledige Roth IRA-in aanmerking te komen
• Getrouwd, apart indienen: $ 1 tot $ 9.999 = Begin met het afbouwen van Roth IRA in aanmerking te komen

• Getrouwd, afzonderlijk indienen: $ 10.000 of meer = komt niet in aanmerking voor financiering van een Roth IRA volgens de bestaande regels

Roth IRA Regels voor inkomenslimiet - Enkelvoudige personen in belastingjaar 2014

• Single: $ 114.000 of minder = volledige Roth IRA-in aanmerking komen
• Single: $ 114.001 tot $ 129.000 = Begin met het afbouwen van Roth IRA in aanmerking te komen
• Single: $ 129.000 of meer = Komt niet in aanmerking voor financiering van een Roth IRA volgens de bestaande regels

Als u vindt dat u niet in aanmerking komt om een ​​account te financieren volgens de Roth IRA-regels, wees dan nooit bang. Je kunt de regelgeving waarschijnlijk nog steeds omzeilen door iets te doen dat bekend staat als Roth, een achterdeur, waarbij een traditionele IRA wordt gefinancierd en vervolgens wordt omgezet in een Roth IRA.

Roth IRA-regels voor premielimieten in belastingjaar 2014

Omdat de Roth IRA zulke ongelooflijke bescherming tegen belastingen biedt, beperkt het Congres de hoeveelheid geld die u jaarlijks aan een bijdrage kunt toevoegen, aanzienlijk. U kunt alleen bijdragen tot uw verdiende inkomen (bedragen gegenereerd op basis van salarissen, lonen, winst voor kleine bedrijven, commissies, freelance inkomsten, tips en bonussen), wat betekent dat als u vorig jaar slechts $ 2000 verdiende, u een Roth IRA niet volledig kunt financieren. Aan de andere kant, als u geen werknemer bent maar uw echtgenoot is, kunt u onder de meeste omstandigheden met de Roth IRA-regels uw eigen zogenaamde "echtelijke" rekening volledig financieren samen met uw werkende echtgenoot of echtgenote.

Dit betekent dat huis-aan-huis-ouders niet worden gestraft.

• Belastingplichtigen 49 jaar of jonger = $ 5.500 maximale Roth IRA-bijdrage limiet
• Belastingbetalers 50 jaar of ouder = maximale limiet van Roth IRA van maximaal $ 6.500

Stel je voor dat jij en je partner vorig jaar $ 100.000 verdienden. U bent een thuiswonende ouder. Je partner is 51, je bent 49. Volgens de bestaande Roth IRA-regels voor 2014 zou je $ 5.500 kunnen bijdragen aan je Roth IRA en zou je partner $ 6.500 kunnen bijdragen aan zijn of haar Roth IRA. Als een familie betekent dit dat je $ 12.000 aan nieuw geld in je Roth IRA's zou moeten schuilen, waardoor je veel voordelen kunt genieten bij het samenstellen van de aandelen , obligaties , beleggingsfondsen , onroerend goed of andere investeringen die je besluit te verwerven.

Roth IRA-regels voor bijdragen deadlines

U mag bijdragen aan een Roth IRA uiterlijk de officiële belastingdeadline volgend op het belastingjaar in kwestie.

Uitbreidingen zijn niet toegestaan. Als de officiële belastingdeadline bijvoorbeeld 15 april 2015 is, kunt u uw Roth IRA voor belastingjaar 2014, onder de 2014-jaren, uiterlijk op 15 april 2015 financieren.

De regels zijn verschillend voor andere typen IRA's, zoals SEP-IRA's, waarmee u de subsidiedeadline voor bijdragen kunt verlengen, samen met uw belastingaangiften, vaak tot in oktober.

Roth IRA-regels vereisen getrouwde stellen om afzonderlijke accounts te onderhouden

Alle Roth IRA's moeten individueel zijn. Echtparen kunnen hun Roth IRA niet combineren in één account, maar moeten elk een eigen uniek plan hebben opgesteld met de financiële instelling die zij hebben gekozen. U hoeft niet beide Roth IRA's te financieren, u kunt de ene, de andere of beide financieren, op voorwaarde dat u aan de andere criteria voldoet.

Roth IRA-regels voor belastingaftrek

Elk bedrag dat u bijdraagt ​​aan een Roth IRA is niet fiscaal aftrekbaar. In ruil echter moet onder bijna alle omstandigheden het geld dat u binnen uw Roth IRA verdient volledig en volledig belastingvrij zijn. (Er zijn enkele uitzonderingen, met name voor iets dat bekend staat als de niet-gerelateerde bedrijfsinkomstenbelasting of UBIT, maar dat zal nooit van toepassing zijn op 99% van u.)

Praktisch gezien betekent dit dat onder de huidige Roth IRA-regels, als je op de een of andere manier je account kunt laten groeien tot $ 10.000.000 + en $ 400.000 + per jaar in contanten kunt verdienen, je geen cent aan de IRS hoeft te betalen als de dividenden worden gestort op uw rekening of wanneer u het geld opneemt tijdens uw pensionering. In tegenstelling hiermee staan ​​de traditionele IRA-regels de meeste mensen toe om de initiële bijdrage af te trekken van hun inkomstenbelastingen, belastingvrij beleggingsinkomen te verdienen tot hun pensioen en vervolgens reguliere, normale inkomstenbelasting te betalen over onttrekkingen bij het bereiken van bepaalde leeftijdsgrenzen.

Roth IRA-regels voor uitbetalingen

U kunt op elk gewenst moment belastingvrij opnemen, zonder belasting, onder de meeste omstandigheden. Als u besluit het geïncasseerde beleggingsinkomen op te nemen in de account en u niet aan een van de speciale Roth IRA-regels voor vrijstelling voldoet, kunt u op federaal niveau een limiet van 10% krijgen. Belastingwetten veranderen de hele tijd, dus u kunt ook nationale en lokale belastingen betalen; informeer bij uw belastingadviseur.

Wat zijn die vrijstellingen? Er zijn er acht, die allemaal vollediger worden beschreven in dit artikel over de Roth IRA-regels om vroegtijdige opnames te vermijden , maar de korte wegloop is:

1. De blijvende invaliditeit van de eigenaar van de Roth IRA
2. De dood van een Roth IRA-bezitter
3. Opnames gedaan om niet-vergoede medische kosten te betalen van meer dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen
4. Tot $ 10.000 eenmaal in je leven om te helpen betalen voor een huis
5. Bepaalde kosten van het hoger onderwijs onder bepaalde beperkte omstandigheden
6. Geld betaald aan de Internal Revenue Service van de Roth IRA nadat het een heffing op de rekening heeft gewonnen
7. Medische verzekeringspremies als u langer dan 12 weken werkloos bent geweest
8. 59,5 jaar oud

Een ander van de Roth IRA-regels voor opnames heeft te maken met verplichte uitkeringen (geld dat de overheid je dwingt om van de rekening af te komen wanneer je een bepaalde leeftijd bereikt om te voorkomen dat je te lang geniet van het tax shelter). In tegenstelling tot een traditionele IRA, zal een Roth IRA je niet dwingen om verplichte minimale opnames te doen wanneer je de leeftijd van 70,5 jaar bereikt. Als je je geld belastingvrij wilt blijven maken tot je 105 bent, en je kunt het zo lang maken, is het momenteel toegestaan. Voor een persoon met zelfs een gemiddelde levensduur, kan dit een heleboel toegevoegde netto waarde betekenen, zonder dat de federale, provinciale of lokale overheid dit hoeft te doen, waardoor er aanzienlijk meer welvaart wordt gegenereerd voor uw kinderen, kleinkinderen, andere erfgenamen en / of liefdadige begunstigden .

Als je er nog geen een hebt gefundeerd, overweeg dan serieus om een ​​Roth IRA te openen

Ik ben zo ver gegaan om een Roth IRA te omschrijven als het perfecte tax shelter . Als u er geen hebt, mist u ernstige voordelen. Ze kunnen binnen enkele minuten worden geopend en je hoeft het niet volledig te financieren - je kunt altijd beginnen met wat je je kunt veroorloven, ervan uitgaande dat je op een andere manier aan de Roth IRA-regels voldoet. Ga vandaag nog aan de slag, zelfs als u alleen een account opent met een goedkoop indexfonds en het de komende vijftig jaar alleen laat.