Vroeg 401 (k) Opnames kunnen onderworpen zijn aan meer dan alleen inkomstenbelastingen
Maar of je nu een aanbetaling nodig hebt voor een nieuw huis, collegegeld voor je kinderen of zelfs contant geld voor een onverwachte financiële noodsituatie, het is belangrijk om heel zorgvuldig te werk te gaan wanneer je een 401 (k) opname overweegt.
Elke 401 (k) opname betekent dat je belangrijke voordelen opoffert van je zuurverdiende eerdere planbijdragen. Ze kunnen zelfs leiden tot hogere inkomstenbelastingen en extra boetes.
401 (k) Regels en boetes voor het opnemen van rekeningen
Een van de meest nuttige voordelen van een 401 (k) -plan is dat elke bijdrage belastingvoordelen oplevert. Niet alleen is uw bijdrage nu fiscaal aftrekbaar , maar uw bijdragen aan uw account worden ook fiscaal uitgesteld . Maar deze belastingvoordelen zijn alleen van toepassing wanneer u zich aan de regels van het plan houdt en deze regels beperken alles, van hoeveel u jaarlijks aan het plan kunt bijdragen, tot wanneer u fondsen van het plan zonder kosten kunt opnemen.
Op enkele uitzonderingen na zijn alle traditionele opnames van 401 (k) belastbaar als gewoon inkomen, hoewel Roth 401k-activa anders worden behandeld. In een ideale situatie zou u pas na uw pensionering geld opnemen van uw 401 (k).
U betaalt inkomstenbelasting over die opnames, net zoals u deed met elk salaris dat u verdiende toen u in loondienst was. Maar veel mensen merken dat ze tijdens hun pensionering in een lagere belastingschaal zitten dan in hun arbeidsjaren, en dit kan oplopen tot een relatieve belastingbesparing.
Maar als u geld van uw 401 (k) opneemt voordat u ten minste 59½ jaar oud bent, bent u niet alleen inkomstenbelasting verschuldigd over het bedrag dat u opneemt, maar deze fondsen zijn ook onderhevig aan een extra belasting van 10% vroege distributiebelasting .
Het is waar dingen snel plakkerig worden. Voor sommige mensen kan dit betekenen dat je het totaal moet inkorten dat je bijna in de helft hebt ingetrokken na het betalen van belastingen en boetes! Niet alleen het "verliezen" van dat geld aan de belastingen van vandaag heeft pijn, maar het zal je gepensioneerde zelf zelfs nog meer kosten.
Uitzonderingen tot 401 (k) Intrekkingsboetes
Dat gezegd hebbende, zijn er verschillende uitzonderingen op de 10% vroegtijdige distributievergoeding die bedoeld zijn om een deel van het financiële verlies in bepaalde situaties te verlichten. In de volgende omstandigheden zijn 401 (k) opnames gemaakt voordat je de leeftijd van 59 ½ bereikt, vrijgesteld van de extra straf:
- Je sterft en het account wordt betaald aan je begunstigde
- Je wordt uitgeschakeld
- Je beëindigt je dienstverband en bent minstens 55 jaar oud
- U trekt een bedrag terug dat lager is dan toegestaan is als een aftrekpost voor medische kosten
- U begint in hoofdzaak aan gelijke periodieke betalingen (zie Regel 72 (t) )
- Uw opname is gerelateerd aan een gekwalificeerde binnenlandse relatieorder
Opnames in elk van deze scenario's zouden alleen onderworpen zijn aan gewone inkomstenbelastingen, niet de extra 10 procent boete, maar de opnames moeten worden gemaakt volgens planregels en met de juiste documentatie. Zorg ervoor dat u zichzelf informeert over de vereisten van uw plan voordat u een dergelijke opname doet.
Aanvullende 401 (k) overwegingen voor vroegtijdige uitbetaling
Naast boetes en belastingen vanwege een vervroegde opname van 401 (k), verliest u de potentiële toekomstige beleggingsgroei van dat pensioenplangeld. Er zijn jaarlijkse limieten voor het bedrag dat u kunt bijdragen aan een 401K-abonnement , dus u kunt later een eerdere opname niet goedmaken. Om nog maar te zwijgen, het zou veel moeilijker zijn om genoeg te sparen om de verloren inkomsten en samengestelde rente in te halen.
Hoewel 401 (k) -leningen hun eigen aanzienlijke nadelen hebben, kunt u een dergelijke lening overwegen als u in financiële problemen verkeert en uw enige optie uw pensioengeld lijkt te zijn. Zelfs met zijn nadelen verdient een lening van 401 (k) in het algemeen de voorkeur boven een 401K uittreding , hoewel geen van beide ideaal is.
Uitstel van uw 401 (k) Opnames en RMD's
Aan de andere kant van het spectrum kunnen de meeste mensen uitkeringen uit hun 401 (k) -plannen uitstellen en daardoor de voordelen van hun uitgestelde belastinggroei maximaliseren tot 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin ze de leeftijd van 70½ bereiken.
Na dat punt moet u minstens uw vereiste minimale distributie (RMD) jaarlijks intrekken.
Uw RMD wordt berekend als uw rekeningsaldo vanaf het begin van het betreffende jaar, gedeeld door uw levensverwachting zoals bepaald door de IRS in de Uniform Levensverwachtingstabel . Er is een uitzondering als uw echtgenoot uw enige begunstigde is en zij meer dan tien jaar jonger is dan u. Net als bij een vroege opname, wordt het nemen van je jaarlijkse RMD met een zware boete gedaan. De boete voor het niet intrekken van je RMD is 50 procent van het verschil tussen wat zou moeten zijn verdeeld en wat er daadwerkelijk was ingetrokken.