Het juiste type individuele pensioenrekening vinden voor uw behoeften
Een korte introductie tot de verschillende soorten IRA's
In de Verenigde Staten staat de term IRA voor 'individueel pensioenoverzicht'. Een IRA is geen type investering, is een type account. Als u een IRA opent bij een makelaarskantoor , kunt u geld storten in uw IRA en dat geld gebruiken om te beleggen in aandelen , obligaties , beleggingsfondsen , onroerend goed en andere activaklassen.
Er zijn veel verschillende soorten IRA's, elk met zijn eigen unieke voor-, nadelen, belastingregels en eigenaardigheden. De voordelen zijn zo fantastisch; Het congres wilde ze houden voor de armen en middenklasse. Om dit doel te bereiken, stelde het IRA-bijdragebeperkingen in die de hoeveelheid nieuw geld beperken die u elk jaar aan de account kunt toevoegen. Anders zouden de superrijken hun gehele vermogenswaarde in een van deze accounts kunnen schuiven en belastingen volledig kunnen vermijden.
Enkele van de meest populaire IRA-typen zijn:
- Traditionele IRA's : een traditionele IRA is het oudste type. U draagt contant bij en ontvangt een belastingaftrek. Het geld op de rekening is beschermd tegen belastingen tot je het intrekt, mogelijk nog decennia in de toekomst. Hiermee kunt u uw dividenden , meerwaarden, rentebaten en huren behouden zonder geld naar de IRS te hoeven sturen, waardoor u meer geld kunt verdienen. Wanneer u geld van de rekening afhaalt, betaalt u belasting erop alsof het een salaris is. Deze opnames staan bekend als IRA-distributies. Als u uw nestei aanboort voordat u 59,5 jaar oud bent, moet u een boetebelasting van 10% betalen bovenop de andere verschuldigde belastingen. Je moet beginnen met contant geld als je 70 of ouder bent. De traditionele IRA-bijdragegrens is vastgesteld op $ 5.500 voor het belastingjaar 2016. Daarna wordt het geïndexeerd voor inflatie in stappen van $ 500. Of u gebruik kunt maken van de fiscale aftrek hangt af van uw aangepast bruto inkomen. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u extra bijdragen leveren aan een IRA die de limieten overschrijdt. Deze extra stortingen worden 'inhaalbijdragen' genoemd.
- Roth IRAs : geïntroduceerd in de belastingbetalende noodwet van 1997, is de Roth IRA een veel betere deal dan een traditionele IRA. Hiermee kunt u contant geld bijdragen, maar ontvangt u geen belastingaftrek op het moment van de bijdrage. Het geld wordt echter belastingvrij op het account verhoogd en wanneer u 59,5 jaar of ouder bereikt, kunt u opnames beginnen te nemen. Het beste gedeelte? Onder de huidige regels hoef je geen cent te betalen aan belastingen op de rijkdom die je Roth IRA bezit. Dat betekent dat als u de volgende IPO van Starbucks vindt en een investering van $ 100.000 omzet in $ 7.500.000, dit allemaal belastingvrij is. De limieten op de Roth IRA zijn identiek aan die op de traditionele IRA; het is $ 5.500 in het belastingjaar 2016 en zal daarna toenemen met inflatie in stappen van $ 500. Net als bij de traditionele IRA kunnen beleggers van 50 jaar en ouder meer geld storten dan hun jongere tegenhangers door gebruik te maken van de inhaalpremies . Het nadeel? Er zijn inkomensgrenzen voor de Roth IRA. Niet iedereen komt in aanmerking. Deze veranderen jaarlijks dus zorg ervoor dat u contact opneemt met de IRS.
- SEP-IRA: een SEP-IRA staat voor Vereenvoudigd Employee Pension Individueel Retirement Account. De regels zijn veel complexer en worden vaak gebruikt door zelfstandige ondernemers die weinig of geen werknemers hebben. Voor het grootste deel, een SEP-IRA boten dezelfde algemene kenmerken als een traditionele IRA alleen met veel hogere premiegrenswaarden. Onder de juiste omstandigheden, en met een voldoende hoog inkomen ($ 250.000 tot $ 500.000), kon een getrouwd stel dat een succesvol bedrijf bezat in een enkel belastingjaar gecombineerde bijdragen van $ 100.000 of meer verdienen. Geld kan niet vroegtijdig worden opgenomen en je moet beginnen met contant geld tegen de tijd dat je 70 jaar oud bent.
- Simple IRA : A Simple IRA is een type pensioenplan dat door veel eigenaren van kleine bedrijven wordt gebruikt. Vanaf 2015 is de IRA-contributielimiet $ 12.500 en die 50 of ouder kan een extra $ 3.000 bijdragen, waardoor hun contributielimiet op $ 15.500 komt. Qua complexiteit valt een Simple IRA ergens tussen de Traditional en Roth IRA aan de ene kant en de SEP-IRA aan de andere kant.
Je kunt meer dan één IRA hebben
De traditionele limieten voor IRA en Roth IRA zijn geconsolideerd. Dat wil zeggen, u kunt in het belastingjaar 2016 in totaal $ 5.500 bijdragen aan elke gewenste combinatie van een traditionele IRA en Roth IRA, maar u kunt er niet $ 5.500 in stoppen.
Het is bijna altijd beter om een Roth IRA dan een traditionele IRA te financieren als je daarvoor in aanmerking komt.
U kunt echter een SEP-IRA of een eenvoudige IRA bovenop uw traditionele IRA of Roth IRA hebben. U moet met een gekwalificeerde belastingadviseur spreken om uw premiegrenswaarden te berekenen en het maximale bedrag aan belastingvrije verblijven te ontdekken waarvoor u in aanmerking komt.