Kies een optie die bij uw inkomstenstroom past.
Haal nu diep adem en overweeg de realiteit: je bent een zelfstandige, dus je moet je belastingen als freelancer in de begroting opnemen.
Zelfstandigen komen met een hele reeks unieke belastingsverantwoordelijkheden en -kwesties, niet de minste daarvan is het budgetteren van de belastingen die u aan het einde van het jaar de Internal Revenue Service verschuldigd zult zijn.
U hebt geen werkgever die in de coulissen staat om gemakkelijk geld van uw salaris te tillen en het namens u naar de IRS te sturen.
Het kan een uitdaging zijn om te berekenen hoeveel je verschuldigd bent aan geschatte belastingen naarmate het jaar vordert, vooral als je niet zeker weet hoeveel je gaat verdienen - een algemeen dilemma voor degenen die net beginnen. Maar er zijn een paar manieren om het te doen. Hier zijn enkele tactieken die u kunt gebruiken om belastingen in te calculeren als freelancer en sommige dingen die u in gedachten wilt houden.
"Opslaan" voor belastingen als freelancer
In de eerste plaats begrijpt u dat 'opslaan' hier een verkeerde naam is. In feite en idealiter zal de IRS voor u sparen omdat u elke drie maanden geschatte kwartaalbetalingen zou moeten verzenden. U betaalt effectief uw belastingen terwijl u werkt, net zoals u zou doen als uw werkgever het geld zou achterhouden van elk van uw salaris.
Deze betalingen zijn op bepaalde datums verschuldigd omdat de IRS echt betaald wil worden als u inkomsten ontvangt, of zo redelijk mogelijk in de buurt.
Voor het belastingjaar 2018 zijn die datums:
- 17 april
- 15 juni
- 17 september
- 15 januari 2019
U stort dus niet zomaar een deel van uw inkomsten in een spaarrekening, althans niet langer dan 90 dagen. Maar het is van vitaal belang dat u het geld opzij zet of op zijn minst een alternatief plan hebt, omdat het de IRS bekend is om boetes toe te passen als u uw kwartaalbelastingen niet op tijd betaalt.
Hoeveel procent moet u sparen?
Het wordt vaak aanbevolen om 25 tot 30 procent van uw inkomen opzij te zetten. Ja, dat klinkt als veel. Maar hier is het ding: u betaalt niet alleen inkomstenbelasting. U moet ook zelfstandige belasting betalen, en uw budget moet beide dekken.
Zelfstandige belasting is uw VAIS-belasting, de Medicare en de sociale zekerheid die uw werkgever normaal naast de inkomstenbelasting aan uw loonstrook zou onthouden. Als je in loondienst bent, betaal je de helft en is je werkgever verplicht de andere helft te betalen. Maar u bent uw werkgever wanneer u freelance zzp'er bent. Dit betekent dat u zelf de hele rekening moet betalen, en daarom staat het bekend als de belasting voor zelfstandigen.
En het komt op een behoorlijk aanzienlijk percentage uit: 15,3 procent van de eerste 128,400 dollar die je in 2018 ontvangt, en 2,9 procent van alles wat je over deze drempel verdient. Als werkende belastingbetaler zou u slechts de helft van deze bedragen hoeven te betalen.
Vijfentwintig tot dertig procent klinkt nu realistischer, toch? Ongeveer de helft van dat percentage is te danken aan uw belasting als zelfstandige.
Bereken uw inkomen
Dit is het goede nieuws: u hoeft niet 25 tot 30 procent van al uw inkomsten te sparen omdat u kosten hebt in verband met het runnen van uw freelanceactiviteiten.
U voltooit schema C op het moment van belasting, waarmee u uw zakelijke uitgaven kunt aftrekken van uw algehele freelancers om uw belastbare inkomen te bereiken.
Houd het hele jaar door uw aftrekbare uitgaven in de gaten, zoals kantoorbenodigdheden, reiskosten, gereden kilometers voor zakelijke doeleinden en wellicht het onderhoud van een thuiskantoor. Je zult moeten schatten of dit je eerste jaar als freelancer is, en het is doorgaans veiliger om laag in plaats van hoog in te schatten. Vervolgens trekt u deze uitgaven af van uw verwachte inkomsten en baseert u het percentage dat u gaat besteden aan belastingen op het saldo.
Vergeet niet uw bonnen te bewaren, zodat u uw uitgaven kunt bewijzen mocht de IRS u er ooit naar vragen.
Een beetje van elke cheque opslaan
Nu je weet hoeveel je moet budgetteren, moet je beslissen hoe je dit geld opzij zet.
Het vereist discipline om van tevoren te bewaren en die driemaandelijkse betalingen in te sturen. Je moet tenslotte ook betalen voor boodschappen, warmte en het dak boven je hoofd. Als dat het geval is, is het meestal het gemakkelijkst om een bepaald percentage van elke betaling die u als freelancer ontvangt opzij te zetten.
Dit voorkomt ook dat je hoeft te raden hoeveel je denkt te verdienen in de loop van de komende paar maanden. U maakt gewoon een percentage op van elke afzonderlijke betaling die u ontvangt wanneer u deze ontvangt.
De eenvoudigste manier om dit uit te voeren, is om een spaarrekening in te stellen die u hebt gereserveerd voor belastingen. Koppel die spaarrekening aan de betaalrekening waarin u uw freelance-inkomen stort, en stort vervolgens automatisch een deel van dat geld over naar de spaarrekening telkens als u een storting doet.
Een alternatieve manier om te besparen
Afhankelijk van wat u doet om die betalingen te verdienen en de frequentie waarmee ze binnenkomen, kan het een echte hoofdpijn zijn om te onthouden dat u een deel van elke afzonderlijke betaling die u ontvangt, zult overboeken. Een alternatieve methode zou kunnen zijn om te berekenen hoeveel geld u vorige maand verdiende, en vervolgens 25 tot 30 procent daarvan opzij te zetten voordat u begint met het betalen van de rekeningen van de volgende maand.
Natuurlijk gaat deze tactiek ervan uit dat je al een deel van je inkomsten spaart en dat je account niet leeg is, of niet leeg raakt wanneer je het belastinggeld overmaakt. Gebruik het alleen als u aan het einde van elke maand genoeg extra geld in uw account heeft.
Schat hoeveel u denkt dat u aan het begin van het jaar zult verdienen
Je kunt ook schatten hoeveel je denkt dat je het hele jaar aan het begin van het jaar zult verdienen, bereken dan 25 tot 30 procent daarvan en deel die met vier in de toekomst. Dit is het bedrag dat u elk kwartaal aan de IRS moet betalen.
Het is misschien niet zo moeilijk als het klinkt als dit niet je eerste jaar freelancen is. Telkens wanneer u zich aanmeldt bij een nieuwe client, heeft die client u waarschijnlijk gevraagd om een W-9 in te vullen met al uw identificerende belastinginformatie, zoals uw sofinummer of btw-nummer. Dan, na het einde van het jaar, zou u 1099-MISC-formulieren moeten hebben ontvangen die het geld rapporteren dat elke klant u heeft betaald.
U kunt deze gebruiken om een goede schatting te vormen van wat u het komende jaar verdient. Is er iets veranderd? Heb je manieren opgegeven met een van die klanten of werk je meer voor een ander? Je kunt de 1099s als basis gebruiken en vervolgens naar boven of naar beneden bijstellen om een realistisch beeld te krijgen van hoeveel ze je dit jaar waarschijnlijk zullen betalen.
Als u schat dat u $ 100.000 netto-inkomsten zult verdienen nadat u die bedrijfskosten hebt afgetrokken, en als u besluit om 28 procent of $ 28.000 van dat geld opzij te zetten, moet u $ 7.000 per kwartaal besparen.
Maar nogmaals, je hebt veel speelruimte nodig in je financiën en een redelijk groot geldkussen voor deze aanpak. De meeste freelancers geven de voorkeur aan de eerste optie, wat meer een plan is om ergens heen te gaan. Het vereist meer beheer, maar minder discipline, en het werkt binnen de realiteit van uw dagelijkse budget.
Je kunt altijd vroeg betalen
Houd er rekening mee dat u niet hoeft te wachten tot de driemaandelijkse geschatte belastingdatums om uw belastingen als freelancer te betalen - u kunt gewoon niet verder gaan dan deze datums zonder een boete te moeten betalen. Als u een bepaalde maand bijzonder goed bent, kunt u uw belasting vervroegd betalen. De IRS vindt het niet erg. Je hoeft het geld op je spaarrekening niet op 17 september te laten wachten om rond te rollen, en het kan rampspoed voorkomen als je een slechte maand of twee hebt en je komt leeg als de vervaldatum aanbreekt. Je kunt terugkijken naar de maand achter je, zien wat je verdiend hebt en maandelijks betalen.