Leer hoe u de belastingaftrek voor het financieren van het plan kunt claimen
Als je in Wisconsin woont en weet dat je op een dag de schoolopleiding van een kind gaat financieren, is het absoluut noodzakelijk dat je weet wat de belastingvoordelen zijn die je via het 529 universiteitsprogramma van de staat kunt krijgen. Wat staat u te wachten als u bijdraagt aan het plan? Dit overzicht geeft een momentopname van de WI 529-aftrek, de potentiële waarde voor belastingbetalers en instructies voor het claimen van de aftrek.
Fiscale voordelen voor u beschikbaar
Inwoners van Wisconsin die bijdragen aan een 529-plan in de staat, kunnen maximaal $ 3.100 aftrekken van hun Wisconsin inkomstenbelastingaangifte voor elke account waaraan zij bijdragen namens een toekomstige student, zoals een partner, kind, kleinkind, achterkleinkind, nicht of neef.
Vroeger konden alleen naaste familieleden bijdragen leveren, maar in 2014 breidde de staat de groep individuen uit die een bijdrage konden leveren aan mensen buiten de nabestaanden van een toekomstige student. Dit brengt Wisconsin in overeenstemming met andere staten, die typisch iedereen toestaan - van naaste familieleden tot familievrienden - om bij te dragen aan een 529-plan namens een toekomstige coed.
Wisconsin wijkt echter van andere landen af, omdat het gehuwde paren die gezamenlijk invorderen niet toestaat hun aftrek te verdubbelen en geen voorziening voor overgedragen bedragen biedt voor bedragen die boven de jaarlijkse limiet worden bijgedragen. In een staat zoals New York kunnen gehuwde paren bijvoorbeeld gezamenlijk een vordering indienen.
Zowel alleenstaande als gehuwde paren kunnen ook een grotere aftrek doen ($ 5.000 voor individuen en $ 10.000 voor gehuwde paren). Dienovereenkomstig valt dit op als een nadeel van het universiteitsbesparingenprogramma van Wisconsin.
Waarde van de WI 529 Plan belastingaftrek
Inwoners van Wisconsin die proberen te beslissen of ze het 529-plan van hun staat of het plan van een andere staat willen gebruiken, moeten rekenschap geven van de potentiële belastingbesparing door bij te dragen aan hun in-state plan.
Aangezien het hoogste inkomstenbelastingtarief van Wisconsin 7,65 procent is, kan elke ingeleverde $ 3,100 een belastingplichtige tot $ 237,15 besparen tijdens belastingtijd.
Wisconsin biedt momenteel geen belastingaftrek aan ingezetenen die bijdragen aan out-of-state plannen of andere soorten collegespaarrekeningen, zoals een Coverdell Education Savings Account (ESA) of UTMA Custodial Account . Veel andere staten bieden ook geen belastingaftrek voor dit soort rekeningen, dus Wisconsin is niet uniek in dit opzicht.
Dat gezegd hebbende, merkt de staat op: "Incoming rollovers from 529-plannen van andere staten worden geaccepteerd. Het gedeelte dat de hoofdsom of bijdragen is, kan in aanmerking komen voor het verlagen van uw belastbaar inkomen in Wisconsin, inclusief de overdracht voor volgende jaren, het deel dat wordt toegeschreven aan groei komt niet in aanmerking. "
De aftrek claimen
Inwoners kunnen aanspraak maken op de belastingaftrek van het Wisconsin 529-plan op lijnen 11 van hun Wisconsin Formulier 1. De aftrek van het spaarprogramma van Wisconsin is een "boven de lijn" inkomensaanpassing, wat betekent dat bewoners het kunnen claimen, zelfs als ze hun andere inhoudingen niet specificeren (kiezen voor de standaard aftrek). Er is geen inkomensafbreking op de belastingaftrek van het 529-plan.
Referentie en documentatie
Aanvullende informatie over het besparingsprogramma van Wisconsin is te vinden op de Wisconsin Department of Revenue-website en de officiële Wisconsin 529 Plan-website.