Top 10 Belastingcontrole-triggers

by Beverly Bird

De IRS horloges voor bepaalde dingen

Studies hebben aangetoond dat het zitten om een belastingaangifte voor te bereiden de bloeddruk van sommige mensen daadwerkelijk kan verhogen, en het is niet de onaangenaamheid dat je cijfers moet maken die de piek veroorzaken. Het is angst voor het maken van een fout die de woede van de Internal Revenue Service zal veroorzaken en hen zal onderdompelen in de nachtmerrie van een audit.

Maar volledige audits gebeuren niet zo vaak. De IRS controleert tegenwoordig minder retouren, voornamelijk als gevolg van federale bezuinigingen die de personeelsomvang sinds 2010 hebben beïnvloed. Slechts 0,6 procent van het rendement verdiende extra, hevige beoordeling in 2016. Dit was minder dan ongeveer 0,8 in 2014 en 2015. Dat gezegd hebbende, er zijn een paar fouten die belastingbetalers gewoonlijk maken om hun kansen te vergroten om in dat kleine percentage te vallen.

01 De computertrekker

De IRS heeft een computersysteem dat speciaal is ontworpen om anomalieën in belastingaangiften te detecteren. Het wordt Discriminant Information Function of DIF genoemd en het scant elke belastingaangifte die door de IRS wordt ontvangen. Het zoekt naar zaken als dubbele informatie-misschien twee of meer mensen beweren dezelfde afhankelijk-, maar ook inhoudingen en aftiteling die gewoon niet logisch zijn.

Wie zal zeggen dat je inhoudingen niet logisch zijn? DIF beslist. De computer vergelijkt elk rendement met dat van andere belastingbetalers die ongeveer hetzelfde inkomen verdienden. De meeste mensen die $ 40.000 per jaar verdienen, geven $ 30.000 van dat geld niet aan goede doelen, dus DIF is vrijwel gegarandeerd een vlag overgeven als je beweert dat je dat deed. Dit leidt tot een beoordeling door menselijke agenten.

02 Je verdient veel ... of heel weinig

onbepaald

De IRS gaat geen tijd verspillen aan een audit, tenzij agenten er vrij zeker van zijn dat de belastingbetaler extra belastingen verschuldigd is en de kans groot is dat de IRS dat geld kan innen. Dit legt de nadruk op hoogbetaalden.

Het merendeel van de gecontroleerde rendementen wordt ingediend door belastingbetalers die $ 200.000 per jaar of meer verdienen, en de meesten van hen hadden in 2016 een inkomen van meer dan $ 1 miljoen. Al die inkomsten resulteren in een aantal vrij complexe belastingaangiften en complexe belastingaangiften meer kans op fouten.

Omgekeerd heb je een grotere kans om gecontroleerd te worden als je al je inkomsten kunt wegvagen door het gebruik van belastingaftrek. Slechts ongeveer 1 procent van de belastingbetalers die tussen de $ 200.000 en $ 499.999 verdienden, werd in 2016 gecontroleerd, terwijl 3,25 procent van degenen die geen aangepast bruto-inkomen rapporteerden zich onder de IRS-microscoop bevonden.

Volgens de IRS-statistieken ben je het veiligst als je inkomsten meldt in de buurt van $ 50.000 tot $ 74.999. Deze belastingbetalers worden het minst gecontroleerd.

03 U ziet inkomen over het hoofd

Uncle Sam houdt alle inkomsten die belastingbetalers ontvangen nauwlettend in de gaten. De overheid doet dit door de gedwongen samenwerking van een entiteit die je geld betaalt voor bijna elke reden.

Er is veel belastingwetgeving die van particulieren en bedrijven vereist dat ze remittances melden aan zowel de IRS als aan de belastingbetalers die het inkomen hebben ontvangen. Uw werkgever moet een W-2 uitgeven voor uw inkomsten en een kopie ook voorleggen aan de IRS. Onafhankelijke contractanten en freelancers ontvangen formulieren 1099-MISC, meestal wanneer ze voor services meer dan $ 600 worden betaald. De IRS krijgt kopieën. Als u rente of dividenduitkering hebt, kunt u aan het einde van het jaar een formulier 1099-INT of 1099-DIV verwachten ... en, ja, de IRS krijgt hiervan ook een kopie. Je kunt zelfs verwachten dat jij en de IRS een Form W-2G zullen ontvangen als je wint in het casino of de loterij raakt.

DIF weet alles van deze informatieformulieren die door de IRS zijn ontvangen, dus omhoog gaat de vlag als uw belastingaangifte er geen van bevat. Houd zorgvuldig alle inkomsten bij die u ontvangt en meld dit zeker. En misschien wilt u inkomsten bijhouden die ook niet resulteren in een informatiereturn, zoals tips, geld dat u voor services hebt betaald, inkomsten die onder die limiet van $ 600 1099-MISC vallen, of alimentatie die u mogelijk heeft ontvangen. Op enkele uitzonderingen na zijn alle inkomsten die u ontvangt belastbaar en moeten worden gerapporteerd.

04 U hebt veel geld uitgegeven of gestort

Er zijn verschillende soorten bedrijven nodig om de IRS op de hoogte te stellen wanneer iemand grote contante transacties uitvoert, meestal met een waarde van $ 10.000 of meer. Als u om wat voor reden dan ook veel geld stort, kunt u van de IRS verwachten dat hij zich afvraagt waar dat geld vandaan komt, vooral als uw gerapporteerde inkomsten dit niet ondersteunen.

Misschien spaart je tiener jaren en jaren om zijn eerste auto te kopen. Hij maakt zijn spaarrekening leeg en overhandigt $ 10.000 om zijn nieuwe wielen te kopen. Als hij bij een dealer koopt in plaats van bij een private partij, wordt de IRS op de hoogte gebracht. Als hij een belastingaangifte doet, moet hij bereid zijn om de IRS te laten zien hoe hij dat geld heeft opgebouwd. Hij hoort misschien van de IRS, zelfs als hij geen aangifte hoeft in te dienen - als zijn inkomen zo minimaal is, wappert hij echt met een rode vlag.

Verslaggevingsregels voor banken en financiële instellingen leggen ook tijdslimieten op. Een aanbetaling van $ 9.999 op maandag hoeft misschien niet te worden gemeld ... tenzij je dinsdag nog eens $ 1 stort.

05 U claimt veel aftrek

De IRS verwacht dat belastingbetalers binnen hun mogelijkheden leven. Ze verdienen, ze betalen hun rekeningen en misschien hebben ze het geluk om ook een beetje geld te sparen en te investeren. Het kan een audit activeren als de vergelijking niet gelijk of redelijk is en u belastingaftrek voor een aanzienlijk deel van uw inkomsten claimt.

Deze trigger komt meestal in het spel wanneer belastingbetalers het opsommen, zoals in het voorbeeld van het doneren van $ 30.000 van uw inkomen van $ 40.000 aan gekwalificeerde goede doelen. Moeder Theresa is er misschien mee weggekomen, maar het is gewoon geen realistisch scenario voor de meeste mensen. Evenzo zal dit waarschijnlijk vragen oproepen als u beweert dat u veel hebt uitgegeven aan hypotheekrente wanneer u niet genoeg verdiende op basis van uw gerapporteerde inkomsten om in aanmerking te komen voor een dergelijke grote hypotheek.

Als je tussen $ 50.000 en $ 100.000 per jaar verdient, komt de IRS tot de conclusie dat je waarschijnlijk geen liefdadigheidsbijstandskosten van meer dan ongeveer $ 3.100 betaalt of een hypotheekrente betaalt van meer dan ongeveer $ 7.500 per jaar.

06 U dompelde uw pensioenfondsen onder

Misschien ben je nog niet in de buurt van de pensioengerechtigde leeftijd, maar er is iets gebeurd waarvoor je het geld moet innen dat je hebt geïnvesteerd in een 401 (k) of IRA. Ook dit kan leiden tot een audit, niet omdat het als belastingfraude wordt beschouwd om vroegtijdig opnames te nemen, maar omdat veel mensen die dat doen ook fouten maken in hun belastingaangifte. De IRS meldt dat een mishandeling van 40 procent van degenen die vroege opnames in 2015 namen, ook mislukte toen ze de gebeurtenis meldden over hun belastingaangifte. Waar er fouten zijn, is er waarschijnlijk extra belastinginkomsten voor de IRS.

De meeste van deze fouten hebben betrekking op belastingbetalers die de overeenkomstige belastingboete niet betalen voor vroegtijdige opnames. Het magische getal is 59 jaar en ouder. Als u ouder bent dan dit, zijn opnames meestal geen groot probleem, hoewel u in veel gevallen inkomstenbelasting op de uitkeringen moet betalen. Als u jonger bent, moet u echter ook 10 procent belastingboete betalen voor de opname. Er zijn uitzonderingen op deze boete , maar claim geen van hen, tenzij je er zeker van bent dat je in aanmerking komt. De IRS zegt dat dit is waar de meeste mensen fouten maken en zich openen voor een audit.

07 U bent een zelfstandige

Eenmanszaken en freelancers hebben recht op een groot aantal belastingverminderingen die de meeste andere belastingbetalers niet zullen krijgen, zoals aftrekposten voor thuiskantoren, kilometeraftrek en inhoudingen voor maaltijden, reizen en entertainment. Deze kosten worden opgeteld bij Schema C en in mindering gebracht op uw inkomsten om uw belastbaar inkomen te bepalen.

DIF is op zoek naar inhoudingen die boven de norm liggen voor verschillende beroepen. Je zou verwachten dat je elk jaar zo'n 15 procent van je inkomen aan reizen zou uitgeven als je een kunsthandelaar bent, want dat is ongeveer wat andere kunsthandelaren uitgeven. Als u 30 procent claimt, kunt u waarschijnlijk verwachten dat de IRS uw rendement van dichterbij bekijkt.

Evenzo, als u uw auto voor zakelijke doeleinden gebruikt en u wilt uw uitgaven of kilometerstand aftrekken, wil de IRS niet horen dat 100 procent van uw reis uitsluitend voor zakelijke doeleinden was, vooral als u geen ander voertuig beschikbaar hebt voor persoonlijke doeleinden. gebruik. Vermoedelijk ben je op een gegeven moment aan het rijden om persoonlijke boodschappen te doen. En de IRS weet dat belastingbetalers die declaraties voor thuiskantoren claimen vaak de verkeerde regels krijgen, dus er zijn mogelijk ook wat extra belastingdollars.

08 U bezit een geldautomaat

Als u een hoofdzakelijk contant geldbedrijf exploiteert - niemand geeft u 1099s voor uw diensten uit maar eerder overhandigt zij $ 50 voor dat kapsel - dit kan u ook op de IRS-radar zetten.

Bedrijven die in deze categorie vallen, zijn onder meer salons, restaurants, bars, wasstraten en taxidiensten, volgens de IRS. Misschien ten onrechte, neemt het standpunt in dat het voor de eigenaars van contant geldbedrijven bijzonder gemakkelijk is om die $ 50 in hun zakken te proppen en het te vergeten tijdens de belastingtijd. Een vlag zal stijgen als uw levensstijl zodanig is dat uw gerapporteerde inkomsten gewoon niet al uw rekeningen kunnen betalen.

Hoe zou de IRS over uw levensstijl weten? Er zijn natuurlijk al die afhoudingen die je claimt, maar de IRS neemt ook tips van bezorgde burgers. Dus als je een paar vijanden hebt gemaakt en je rondrijdt in een Ferrari terwijl je inkomsten van $ 50.000 op je belastingaangifte rapporteert, kan de IRS er misschien achter komen.

09 U claimt uw hobby als bedrijf

Misschien fok je puppy's en verkoop je ze. Betekent dit dat je een zelfstandige bent? Mogelijk, maar een heleboel belastingregels bepalen het onderscheid tussen een bedrijf en een hobby.

Als u zelfstandige bent, krijgt u al die nette belastingaftrek voor Schedule C. Als uw onderneming een hobby is, kunt u alleen uitgaven aftrekken tot het bedrag dat u van uw onderneming hebt ontvangen. Dus als je vijf puppy's verkoopt voor $ 500 per stuk, is het maximale bedrag dat je kunt aftrekken $ 2.500 aan gerelateerde kosten, en zelfs dan alleen als je het opgeeft. U kunt geen verlies gebruiken om andere inkomsten te compenseren. Het is uiteraard fiscaal voordeliger om uw hobby een bedrijf te noemen, en de IRS is hiervan op de hoogte. Al die belastingregels dus.

Je hobby is geen bedrijf als je in ten minste drie van de afgelopen vijf belastingjaren geen nettowinst hebt laten zien. Er is een uitzondering als u paarden fokt, in dit geval is dit twee van de zeven jaar. Als je net begint en dit je eerste jaar is in je onderneming, kun je Formulier 5213 indienen om jezelf nog vier jaar de tijd te geven om die winst te genereren, maar dit kan de IRS ook van dichterbij bekijken.

De IRS zal uw onderneming waarschijnlijk niet als een onderneming beschouwen als u niet afhankelijk bent van het inkomen om de eindjes aan elkaar te knopen of de nodige tijd, moeite en geld te besteden aan het maximaliseren van uw winst. Met andere woorden, je werkt er echt elke dag en voor een aanzienlijke hoeveelheid tijd aan. U zult gegevens nodig hebben om te bewijzen dat als u wordt gecontroleerd.

10 U hebt tegoeden of geld in een ander land

Dit is een grote. De IRS is met name geïnteresseerd in belastingbetalers die activa en contanten hebben opgeslagen in andere landen, met name in landen met gunstigere belastingwetgeving dan hier in de VS Ja, de IRS heeft meestal toegang tot uw rekeninginformatie van een buitenlandse bank en zal dit doen als het van mening is dat u belasting verschuldigd bent over het geld dat u daar hebt geplaatst.

U bent verplicht om alle buitenlandse rekeningen met totale, cumulatieve saldo's van meer dan $ 10.000 op FinCEN Form 114 te melden. U voldoet aan de belastingwetgeving als u dat doet, maar u kunt ook verwachten dat de IRS controleert en ervoor zorgt dat uw accountsaldo echt overeenkomt met wat u beweerde te zijn.

Zweet de wiskunde niet

Het merendeel van de belastingaudits is niet het gevolg van wiskundige fouten. Ze doen zich voor omdat iets over uw financiële situatie een rode vlag geeft aan de IRS, waardoor u in een categorie komt te staan die aangeeft dat u mogelijk meer belastinggeld zou moeten betalen dan u bezit. Als je aftrek legitiem is, claim ze dan in ieder geval omdat je er recht op hebt. Wees gewoon voorbereid om ze te bewijzen en te onderbouwen als je daarom wordt gevraagd.