Meer informatie over de voordelen van ETF's voor uw belastingaangifte
Een groot voordeel van een ETF is het belastingvoordeel dat het heeft op een beleggingsfonds. ETF's zijn fiscaal efficiënter vanwege hun constructie en de manier waarop de IRS ze classificeert. In het bijzonder worden vermogenswinstbelastingen alleen op een ETF gerealiseerd wanneer de volledige investering wordt verkocht, terwijl een beleggingsfonds kapitaalbelastingen maakt telkens wanneer de activa in het fonds worden verkocht.
Belastingen voor verbonden partijen
Wanneer u een actief verkoopt voor winst, wil de overheid zijn deel van de taart.
De belasting op deze winst wordt de vermogenswinstbelasting genoemd . Als je geld verdient, verdient de overheid geld.
Aangezien de activa in een beleggingsfonds actief worden verhandeld door een fondsbeheerder, moeten aandelenwinstbelastingen worden betaald telkens als aandelen met winst worden verkocht. In de loop van de tijd kan dat oplopen tot veel frequente belastingincidenten.
ETF-belastingen
Er zijn ook vermogenswinstbelasting te betalen over de winstgevende verkoop van een ETF, maar met een groot verschil. De meerwaardebelasting op een activum in een ETF wordt alleen betaald wanneer de gehele ETF wordt verkocht, niet terwijl u de ETF aanhoudt.
Hoewel ETF-activa niet zo actief worden verhandeld als aandelen in beleggingsfondsen, kunnen er bepaalde aandelen in de ETF zijn die moeten worden gewijzigd of vervangen vanwege correcties. De belastingen op eventuele winsten uit de verkoop van deze activa worden echter uitgesteld tot de volledige ETF is verkocht. Elke keer dat je je geld vasthoudt, is het een goed moment. Een vogel in de hand.
Belastingen op ETF-dividenden
Wat de belastingen op dividend-ETF's betreft , is het iets anders. Er zijn twee soorten dividenden die de aandelen in een ETF kunnen uitgeven. Gekwalificeerde dividenden en niet-gekwalificeerde dividenden. Om een ETF-dividend als gekwalificeerd te belasten, moet het eigen vermogen van het fonds dat het dividend betaalt, gedurende meer dan 60 dagen eigendom zijn van de belegger gedurende de periode van 121 dagen die 60 dagen vóór de ex-dividenddatum aanvangt.
Het kan ook niet op de niet-gekwalificeerde dividendlijst staan en moet worden betaald door een Amerikaanse of gekwalificeerde buitenlandse onderneming.
Het belastingtarief voor gekwalificeerde dividenden ligt ergens tussen 5% en 15%, afhankelijk van uw inkomstenbelastingtarief. Als u een belastingtarief van 25% of hoger hebt, wordt uw gekwalificeerd dividend belast tegen 15%. Als uw inkomstenbelastingtarief lager is dan 25%, worden uw gekwalificeerde dividenden belast tegen 5%.
In het geval van niet-gekwalificeerde dividenden, uitbetalingen die niet voldoen aan de hierboven besproken kwalificaties en die als dividenden gelden dat de overheid geen echte dividenden in aanmerking neemt. Enkele voorbeelden zijn dividenden op geldmarktrekeningen, dividenden op kortetermijn beleggingswinsten op beleggingsfondsen, rente van uw credit union, dividenden in uw IRA en dividenden van REIT's (vastgoedbeleggingsfondsen). In het geval van niet-gekwalificeerde dividenden worden deze uitkeringen belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief. Dus als u niet-gekwalificeerde dividenden van de ETF's in uw portefeuille hebt, zullen zij een zwaardere belastingdruk hebben dan de normaal gekwalificeerde dividenden van deze effecten.
Er is dus geen belastingvoordeel op niet-gekwalificeerde dividenden van ETF's, maar er zijn voordelen voor gevallen met gekwalificeerde dividenden.
Laatste terugkeer
Kortom, een ETF bezit twee belangrijke belastingvoordelen ten opzichte van een beleggingsfonds.
Beleggingsfondsen maken meestal meer vermogenswinstbelastingen aan dan ETF's vanwege de frequentie van handelsactiviteiten. Ook wordt de belasting op de meerwaarde op een ETF uitgesteld tot de verkoop van het product, maar een beleggingsfonds loopt belastingen op gedurende de looptijd van de belegging.
En deze voordelen zijn niet alleen beperkt tot ETF's, maar ook tot ETN's (ook op de beurs verhandelde bankbiljetten). En zoals met elke investering, is het belangrijk om alle implicaties te kennen die erbij betrokken zijn. Dus voordat u aan de slag gaat met ETF's , moet u eerst weten hoe deze van invloed zijn op uw belastingaangifte.