Voordelen Nieuwe investeerders weten vaak niet
Series EE Savings Obligaties zijn vrijgesteld van staats- en lokale inkomstenbelastingen
Een van de grootste voordelen van Serie EE- spaarobligaties is de vrijstelling die zij verdienen op grond van nationale en lokale belastingen. Dit is vooral belangrijk als u een hoog inkomen belastingschijf heeft in een staat die veel belasting heft, zoals New York .
De bottom line is dat het meer geld in je zak betekent.
Series EE Savings Obligaties kunnen inkomstenbelastingen uitstellen tot aflossing of 30 jaar
Als u kiest voor op contanten gebaseerde rapportage over uw aangifte inkomstenbelasting bij de IRS, kunt u de betaling van belastingen op de rentebaten van uw Serie EE-kasbons uitstellen totdat u de obligatie terugkrijgt of 30 jaar na de datum waarop deze is uitgegeven. Zoals uitgelegd in de Beginner's Guide to Series EE Savings Obligaties , is elke spaarobligatie een nulcouponobligatie . Dat betekent dat u niet daadwerkelijk cheques in de post krijgt voor de rente die u verschuldigd bent, zoals u zou doen bij een bedrijfsobligatie of een gemeenteband . In plaats daarvan wordt de waarde van de aan u verschuldigde rente toegevoegd aan de obligatiehoofdsom, en u krijgt deze wanneer de obligatie vervalt, of u verkoopt hem terug aan de overheid (dit wordt de "verlossing" van de obligatie genoemd).
Serie EE-spaarobligaties betalen rente tot 30 jaar vanaf de datum waarop ze zijn uitgegeven.
Dit betekent dat een obligatie met een nominale waarde van $ 5.000 uiteindelijk $ 20.000 of $ 30.000 waard zou kunnen zijn! Dit is een punt dat de meeste nieuwe beleggers niet begrijpen, dus het is belangrijk dat u het concept begrijpt.
Series EE Savings Obligaties kunnen grote belastingvoordelen bieden voor besparingen op hogeschool of onderwijs
Als u belegt in EE-spaarbons van de Serie voor collegegeld of andere gekwalificeerde onderwijsuitgaven, kunt u een deel of alle rente die u decennialang verdient, uitsluiten van uw inkomstenbelastingen wanneer de obligaties worden ingewisseld.
De regels zijn uitgebreid, maar hier is de samenvatting:
- U moet de Series EE-spaarrekening inwisselen in hetzelfde jaar dat u de uitgaven voor post-secundair onderwijs, zoals collegegeld en kosten, oploopt.
- U moet minimaal 24 jaar oud zijn geweest op de eerste dag van de maand waarin u de obligaties hebt gekocht.
- Als u Series EE-spaarobligaties gebruikt voor uw eigen onderwijs en de belastingvoordelen wilt, moeten de obligaties rechtstreeks op uw naam worden geregistreerd!
- Als u getrouwd bent, moet u een gezamenlijk rendement indienen om in aanmerking te komen voor de belastinguitsluiting van de rente-inkomsten uit de Serie EE-spaarobligatie. Op het moment dat dit artikel werd geschreven, verhindert de Defense of Marriage Act dat de IRS juridisch geldige huwelijken van paren van gelijk geslacht erkent in het grote deel van de Verenigde Staten die dergelijke bonden toestaan, zodat homo's en lesbiennes geen voordeel kunnen halen uit dit programma voor hun echtgenoten als de obligaties op hun naam worden aangehouden.
- Er zijn inkomenseisen vastgesteld door de overheid die u moet ontmoeten, afhankelijk van uw situatie. Deze worden regelmatig bijgewerkt, maar voor het fiscale jaar 2008 waren ze als volgt: "Voor individuele belastingbetalers begint de belastinguitsluiting te worden verlaagd met een aangepast aangepast bruto inkomen van $ 67.100 en wordt geëlimineerd voor gecorrigeerde bruto-inkomsten van $ 82.100 en hoger. belastingplichtigen die gezamenlijk indienen, de belastinguitsluiting begint te worden verminderd met een aangepast aangepast bruto inkomen van $ 100.650 en wordt geëlimineerd voor gecorrigeerde bruto-inkomsten van $ 130.650 en hoger. Gehuwde paren moeten gezamenlijk indienen om in aanmerking te komen voor de uitsluiting. "
- De postsecundaire instelling die u bezoekt, moet in aanmerking komen voor het Serie EE-spaarprogramma door een universiteit, hogeschool of beroepsopleiding te zijn die voldoet aan de federale bijstand door programma's zoals gegarandeerde studieleningen aan te bieden .
Gekwalificeerde educatieve uitgaven en vergoedingen omvatten items zoals:
- Collegegeld en kosten inclusief vereiste cursuskosten.
- Uitgaven die ten goede komen aan u, uw echtgenoot of een persoon ten opzichte van wie u een vrijstelling aanvraagt.
- Boeken, kamer en bord worden niet beschouwd als gekwalificeerde onderwijskosten .
Het bedrag aan gekwalificeerde uitgaven wordt verminderd met de som van alle beurzen, door de werkgever geleverde educatieve hulp, beurzen of andere studiegeldvoordelen en zowel de hoofdsom als het belang van de EE-spaarobligaties moeten worden gebruikt om de gekwalificeerde uitgaven te betalen om de rente uit te sluiten van uw belastbaar inkomen.
Volgens de Amerikaanse schatkist: "Als het aantal in aanmerking komende obligaties dat u gedurende het jaar hebt geïncasseerd hoger is dan het bedrag aan gekwalificeerde onderwijskosten die gedurende het jaar zijn betaald, wordt het bedrag van de uitsluitbare rente naar rato verminderd."
Een alternatieve methode om Series EE Savings Obligaties voor onderwijskosten te gebruiken
Er is een geavanceerdere methode om Serie EE-spaarobligaties te gebruiken voor onderwijskosten. Deze benadering wordt gedetailleerd door de Amerikaanse schatkist op de TreasuryDirect-site en omvat het plaatsen van de Series EE-spaarbons in de naam van het kind, waarbij de ouders als begunstigde (niet mede-eigenaar) worden vermeld. Hoewel het kind federale belastingen op de rentebaten zal betalen, kan dit gestructureerd worden om veel lager te zijn dan het verschuldigd zou zijn als de ouders de obligaties zouden houden. Deze benadering is enigszins complex en moet worden uitgevoerd in samenwerking met een gekwalificeerde, gerespecteerde accountant die bekend is met investeringsbelastingsregels.