Maak van onroerend goed een niet-proactief vermogen in bepaalde staten
OPMERKING: Staatswetten veranderen vaak en de volgende informatie geeft mogelijk niet de recente wijzigingen weer. Neem voor huidig belasting- of juridisch advies contact op met een accountant of een advocaat, aangezien de informatie in dit artikel geen fiscaal of juridisch advies is en geen vervanging is voor belasting- of juridisch advies.
In een groeiend aantal staten is een nieuw type juridisch document geïntroduceerd waarmee eigenaren van onroerend goed kunnen benoemen wie ze hun eigendom willen erven nadat ze zijn gestorven.
Als het document op de juiste manier is ondertekend en geregistreerd, dan zal dit nieuwe type document, een overdracht bij overlijden (of TOD) akte of beëdigde verklaring of begunstigde akte of beëdigde verklaring, het onroerend goed dat beschreven staat in de akte of beëdigde verklaring, doorgeven aan de genoemde begunstigden buiten erfrecht .
Met ingang van 1 juli 2014 zijn de staten die overdracht op overlijdensakten of begunstigde akten erkennen, als volgt:
- Alaska
- Arizona
- Arkansas
- Colorado
- District of Columbia
- Hawaii
- Illinois
- Indiana
- Kansas
- Minnesota
- Missouri
- Montana
- Nebraska
- Nevada
- New Mexico
- Noord-Dakota
- Ohio
- Oklahoma
- Oregon
- zuid Dakota
- Virginia
- Washington
- West Virginia
- Wisconsin
- Wyoming
Afgezien van staten die overdracht op doodsaktes (of beëdigde verklaringen) of begunstigde akten erkennen door statuten vastgesteld door de wetgevende macht van de staat, erkennen ten minste drie staten - Florida, Michigan en Texas - een " verbeterde nalatenschapakte ", ook wel een " Lady Bird Deed, "onder het gewoonterecht van de staat. In deze staten functioneert een verbeterde nalatenschapakte op dezelfde wijze als een overdracht bij overlijden.
Hoe een TOD Deed of soortgelijk document werkt om Probate te voorkomen
Hoe een TOD-daad (of beëdigde verklaring) of een verbeterde nalatenschapakte wordt gebruikt om erfrecht te voorkomen, is vrij eenvoudig:
- Eerst tekent de eigenaar een nieuwe akte (of een beëdigde verklaring) waarin staat wie het onroerend goed na het overlijden van de eigenaar moet erven. Merk op dat in sommige staten een advocaat nodig is om de nieuwe akte voor te bereiden. In Florida wordt het ten zeerste aanbevolen dat een advocaat de 'verbeterde' nalatenschap van het nalatenschap voorbereidt om te voorkomen dat hij per ongeluk een 'gewone' nalatenschap voor het nalaten van het leven voorbereidt.
- Vervolgens wordt de nieuwe akte of beëdigde verklaring geregistreerd als een van de geschikte openbare landdossiers. Dit is meestal in de provincie waar het onroerend goed zich bevindt en mag geen overdrachtsbelasting voor onroerend goed in rekening brengen, omdat er geen onmiddellijke eigendomsoverdracht plaatsvindt. De opnamekosten variëren van staat tot staat en kunnen variëren van $ 10,00 tot meer dan $ 100,00.
- Nadat de eigenaar is overleden, wordt ten slotte een overlijdensakte geregistreerd onder dezelfde openbare stukken land waar het onroerend goed zich bevindt om de wereld te laten weten dat de eigendom van het onroerend goed is overgedragen naar de namen van de begunstigden die zijn vermeld in de TOD-akte (of beëdigde verklaring) of verbeterde nalatenschap als gevolg van het overlijden van de eigenaar.
Wat gebeurt er als de eigenaar later verschillende begunstigden wil benoemen?
Wat gebeurt er als de eigenaar van het onroerend goed later van gedachten verandert en wil dat het onroerend goed naar andere begunstigden gaat ? Vervolgens kan de eigenaar een nieuwe TOD-akte (of beëdigde verklaring) of een nieuwe verbeterde nalatenschap ondertekenen en registreren.
Moet u een TOD Deed of soortgelijk document overwegen om te voorkomen dat u op uw onroerend goed proeft?
Het uiteindelijke doel van een TOD-akte (of beëdigde verklaring) of een verbeterde nalatenschapakte is het dure probate proces te vermijden nadat de eigenaar van onroerend goed sterft.
De wetten die dit soort daden of soortgelijke documenten regelen, verschillen echter sterk van staat tot staat en uiteindelijk kan een TOD-handeling (of beëdigde verklaring) of een verbeterde nalatenschapakte in sommige situaties niet kloppen.
Als u onroerend goed bezit in een van de staten die momenteel TOD-akten, begunstigde akten, TOD-verklaringen of verbeterde nalatenschapdaden erkent, raadpleeg dan een nalatenschapplegingsadvocaat in de toepasselijke staat om te bepalen of er één geschikt is voor u en uw gezin .