Toch kunnen Amerikaanse burgers baat hebben bij het gebruik van Zwitserse bankrekeningen. Zwitserland is een wereldwijde krachtcentrale van vermogensbeheer.
Bovendien biedt de natie economische en politieke stabiliteit die niet afhankelijk is van het vermogen om als belastingparadijs te fungeren, en het is mogelijk accounts te structureren op een manier die anderen ervan weerhoudt om achter uw activa aan te gaan.
Account Privacy
Zwitserse banken hebben een lange geschiedenis van het privé houden van accountgegevens. Na een Franse overval op Zwitserse banken in 1932, heeft Zwitserland de bankwet van 1934 aangenomen. Bankiers die informatie over particuliere klanten vrijgeven of het bestaan van klantaccounts erkennen, worden geconfronteerd met strafrechtelijke aanklachten. In de loop van de tijd zijn Zwitserse banken gewend om de nazi-rijkdom te verbergen, de bezittingen van de vervolgden te beschermen en talloze anderen op een laag pitje te houden.
Niet hetzelfde als geheimhouding: privacy heeft grenzen. Zwitserse banken werken nu samen met belasting- en strafrechtelijk onderzoek en geven informatie die rekeninghouders van anderen kunnen verbergen, over.
Genummerde accounts: de sterkste privacy komt van genummerde accounts, die intern worden geïdentificeerd door een nummer (in plaats van de naam van de accounthouder te gebruiken).
Genummerde accounts zijn echter niet anoniem, u moet identificerende informatie opgeven om een account te openen en geselecteerde personeelsleden hebben toegang tot de echte namen achter genummerde accounts. Genummerde accounts beperken eenvoudig wie weet wie uw account is en wie het kan vinden.
Voordelen van privacy: zelfs als u een gezagsgetrouwe burger bent, kunt u extra privacybegrippen waarderen.
Vermogende personen willen misschien onder de radar blijven om vuile rechtszaken te voorkomen, ontvoerende doelen te worden of andere ongewenste aandacht.
Alternatieven: Hoewel de Zwitserse rekeningen niet meer zijn wat ze vroeger waren, staat Zwitserland bekend om extra diensten, zoals kluizen voor het opslaan van goud en andere kostbaarheden. Die regelingen bevatten niet dezelfde vereisten inzake openbaarmaking en informatie-uitwisseling als bankrekeningen, maar ze hebben unieke risico's.
Informatie delen
Historisch gezien waren Zwitserse bankrekeningen nuttig voor het afschermen van activa van rechtshandhavingsinstanties, crediteuren en belastingautoriteiten. Supervillains in films gebruiken Zwitserse accounts om betalingen per draad te accepteren en onder de radar te blijven. Maar bescherming van bezittingen bestaat niet als u iets doet dat in de Zwitserse wetgeving als illegaal wordt erkend.
Grensoverschrijdende samenwerking: de Swiss Bankers Association legt uit dat criminelen en cheats geen veilige haven mogen verwachten voor oneerlijke winsten. Zwitserse banken worden geconfronteerd met kritiek en druk om samen te werken met buitenlandse regeringen die geïnteresseerd zijn in belastinginkomsten, terrorisme bestrijden en fraude verminderen. Als gevolg hiervan verschaffen banken informatie over cliënten in tal van situaties, waaronder strafrechtelijke beschuldigingen, belastingonderzoeken en echtscheidingsprocedures.
Hoewel het mogelijk is om bezittingen in het buitenland te verbergen, is het waarschijnlijk illegaal om dit te doen, en het wordt steeds moeilijker om ermee weg te komen.
FATCA-overeenkomst: belastingontduiking is vooral moeilijk op te trekken als gevolg van de Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). FACTA is Amerikaanse wetgeving, maar Zwitserse banken zijn overeengekomen om informatie over Amerikaanse rekeninghouders te delen, ongetwijfeld overtuigd door strenge sancties voor niet-naleving. Het is niet illegaal om buitenlandse tegoeden te houden, maar Amerikaanse belastingbetalers moeten deze rekeningen aangeven , wat kan leiden tot belastingverplichtingen. Als u het bestaan van de rekeningen niet bekendmaakt, kan uw bank dit voor u doen.
Bescherming van schuldeisers: de meeste Amerikaanse burgers krijgen geen belangrijke schuldeiserbescherming als ze alleen Zwitserse bankrekeningen bezitten. Zwitserse banken werken samen met civiele en strafrechtelijke beslissingen, waardoor ze vrijwel onbruikbaar zijn voor het vermijden van wettelijke boetes, het witwassen van geld of het verbergen van gestolen geld wanneer er uitspraken van Amerikaanse rechtbanken komen.
Toch is het mogelijk om lagen van bescherming toe te voegen en activa van schuldeisers af te schermen zonder activa te verbergen of de wet te overtreden. Victor J. Medina, CFP, een advocaat voor vermogensplanning en financieel planner die zich bezighoudt met vermogensbescherming, zegt dat individuen bescherming kunnen toevoegen door activa te houden in entiteiten zoals trusts en LLC's die zich in niet-Amerikaanse jurisdicties bevinden, waarvoor dan vonnissen in die specifieke rechtsgebieden vereist zouden zijn. Maar het is geen kogelvrije strategie. "Je moet voorkomen dat je de regels voor frauduleuze overdrachten overtreedt, en op een gegeven moment," zegt Medina, "is de waarde van de claim de kosten van de rechtszaak waard om beslissingen te laten afdwingen in die afgelegen rechtsgebieden." Met andere woorden, gemotiveerde eisers met diepe zakken kunnen hindernissen overwinnen.
Inwoners van landen die vatbaar zijn voor ongegronde aanvallen of oneerlijke systemen hebben meer kans om te profiteren van crediteurenbescherming op Zwitserse rekeningen.
Hoe een account te openen
Als u de beperkingen begrijpt en nog steeds wilt doorgaan, wees dan voorbereid op een lang proces. U opent geen online bankrekening - deze taak zal resulteren in honderden pagina's papierwerk (grotendeels aan het einde van de bank) en vele uren arbeid.
Documentatie voorbereiden: vanwege strengere controle en mogelijke sancties, hanteren Zwitserse banken strikte procedures voor due diligence bij klanten voordat ze accounts openen. Naast een geldige identificatie, zoals een paspoort, moet u de bronnen van uw vermogen documenteren. Private bankiers moeten begrijpen hoe u inkomsten genereert en waar uw geld vandaan komt. Voor grote stortingen (van bijvoorbeeld de verkoop van een woning of bedrijf), moet u misschien bankafschriften en kopieën van overeenkomsten overleggen waarin de financieringsbron wordt vermeld.
Vraag het account aan: buitenlanders moeten typisch Zwitserse bankrekeningen persoonlijk aanvragen. Nogmaals, het doel is om ervoor te zorgen dat banken weten wie hun klant is en waar het geld vandaan komt. Dat gezegd hebbende, maak geen reis naar Zwitserland in de hoop om gewoon in een bank te stappen en onderzoek te doen en het gesprek te starten lang voordat je een account moet openen. Houd rekening met de uitdagingen die zich voordoen bij het werken met Amerikaanse burgers, zoals financiële risico's voor de bank, regelgevingslasten en papierwerk. Wees voorbereid op "nee". Uw kansen op goedkeuring zijn waarschijnlijk het beste als u werkt met een ervaren team dat dit al eerder heeft gedaan en relaties heeft in Zwitserland.
Gebruik van het account: de meeste buitenlanders gebruiken geen Zwitserse banken voor dagelijkse accounts. U kunt bankpassen en creditcards kopen , maar de belangrijkste voordelen van particuliere Zwitserse rekeningen zijn de stabiliteit van het banksysteem en de privacy. Als u bankpassen gebruikt of in het openbaar cheques schrijft, laat u de wereld weten dat u geld op een Zwitserse bankrekening hebt staan, waardoor veel privacy wordt geschrapt waarvoor u zo hard hebt gewerkt.
Belangrijke gegevens
Voordat u activa naar een buitenlandse rekening verplaatst, onderzoekt u lokale factoren zoals de huidige politieke omgeving, relevante wetgeving, valutastabiliteit en andere kwesties. Praat met een belastingadvocaat om uw verplichtingen als Amerikaanse belastingbetaler te begrijpen.