Strategieën voor pensioenuittredingen
Er zijn drie belangrijke strategieën om met pensioen te gaan en er zijn veel variaties. Het gebruik van de juiste aanpak voor uw situatie kan leiden tot belastingbesparing.
Een aanpak op maat kan voor vele gepensioneerden $ 50.000 tot $ 100.000 aan belasting besparen over een periode van 30 jaar met pensioen.
Conventionele strategie
De meeste mensen volgden 10 jaar geleden een conventionele ontwenningsstrategie. Ze gebruikten besparingen en investeringen op de niet-pensioenrekening om levensonderhoud te ondersteunen in afwachting van terugtrekking uit IRA's tot de leeftijd van 70½ wanneer de vereiste minimale uitkeringen beginnen. Deze aanpak werd vaak gecombineerd met het starten van sociale zekerheid in de vroege jaren tussen 62 en 65 jaar.
Meer onderzoek is nu beschikbaar over hoe deze aanpak in de loop van de tijd zal uitwerken en gepensioneerden worden slimmer. Velen realiseren zich dat het uitstellen van de start van de sociale zekerheid tot de leeftijd van 66 of 70 zal zorgen voor meer veiligheid op lange termijn.
Je moet nog steeds beslissen over welke accounts je moet tekenen terwijl je de sociale zekerheid vertraagt. Het beste antwoord hangt af van uw belastingschijf. Voor mensen met een pensioeninkomen is de conventionele ontwenningsstrategie vaak het meest logisch.
Terwijl u het pensioen ophaalt, trekt u uw pensioenen en investeringen niet meer aan en raakt u uw IRA's, 401 (k) s of 403 (b) s, pas aan als dit vereist is.
Voor degenen met diegenen zonder pensioeninkomen, of zeer kleine pensioenen zoals een paar honderd dollar per maand, kunnen de volgende twee strategieën - omgekeerde volgorde of hybride - resulteren in minder belastingen betaald bij pensionering dan de conventionele aanpak.
Omgekeerde orde strategie
Een strategie voor het opzeggen van ontslag uit de omgekeerde volgorde is wanneer u zich terugtrekt van uw pensioenrekeningen zoals IRA's en 401 (k) s als eerste, terwijl u eventuele Roth IRA's en beleggingen in niet-pensioenrekeningen blijft accumuleren. Dit kan de meest belastingefficiënte aanpak zijn voor mensen die geen pensioen hebben, een behoorlijke hoeveelheid spaargeld in IRA's hebben en de start van de sociale zekerheid uitstellen tot de leeftijd van 70 jaar.
Waarom zou deze aanpak beter zijn? Als u met pensioen gaat vóór de leeftijd van 70 jaar en geen pensioen hebt, is het waarschijnlijk dat uw belastbaar inkomen laag zal zijn tussen de 60 en 70 jaar. Door u terug te trekken uit IRA's in de jaren dat uw belastbaar inkomen laag is, kunt u "tanken "De 10- en 15-procent belastingschijven.
Dit heeft veel zin als uw vereiste uitkeringen van IRA's u waarschijnlijk tegen de 25 procent of hogere belastingschijf stoten wanneer u de leeftijd van 70½ bereikt. Het is beter om je nu terug te trekken en 10 of 15 cent te betalen aan de dollar dan later terug te trekken en 25 cent of meer te betalen aan de dollar.
Hybride strategie
Met de hybride aanpak trekt u zich binnen hetzelfde jaar terug uit meerdere accounttypen. U kunt bijvoorbeeld $ 20.000 opnemen van een rekening voor niet-pensionering door een beleggingsfonds te verkopen of een CD in te wisselen en tegelijkertijd $ 20.000 uit een IRA opnemen.
Deze aanpak werkt ongelooflijk goed wanneer deze is aangepast aan uw situatie door uw belastingtarief over elk jaar met pensioen te projecteren.
Er zijn een paar versies van de hybride pensioen-opnamestrategie. Eén versie omvat Roth IRA-conversies. U besteedt uw niet-pensioenrekeningen naar beneden terwijl u elk jaar een deel van uw IRA naar een Roth IRA converteert. Het geconverteerde bedrag wordt bepaald door te berekenen welk bedrag de belastingschijf van 15 procent of 25 procent zou opvullen. Deze aanpak werkt als u voldoende middelen op niet-pensioenrekeningen hebt om de belastingen op de Roth-conversiebedragen te betalen. De Roth-conversies verlagen uw in de toekomst vereiste minimale uitkeringen en verlagen zo het bedrag aan belastingen dat u in veel gevallen op 70-jarige leeftijd en daarna betaalt.
Een andere manier om deze aanpak toe te passen, is om tegelijkertijd zowel IRA- als niet-pensioenaccounts in te trekken, maar zonder Roth-conversies uit te voeren.
Dit is vaak de beste aanpak als u niet genoeg besparingen op uw pensioenspaarrekening hebt om zowel de belasting op de Roth-conversies als een deel van uw kosten voor levensonderhoud te dekken.
Een goede pensioenplanner of belastingprofessional kan een projectie van 20 tot 30 jaar uitvoeren, waarbij de belasting wordt geschat en wordt aangegeven hoeveel moet komen om welke accounts het laagste bedrag aan belasting over uw pensioenjaren te betalen.