Regels voor het aanvragen van een belastingaftrek voor het financieren van een Nebraska 529-plan
Als u een inwoner van Nebraska bent en van plan bent om op een dag een kind naar de universiteit te brengen, kunt u nu beginnen aan uw financiële planning door meer te weten te komen over de belastingvoordelen van het 529 universiteitsprogramma van de staat. 529 Plannen bieden voordelige manieren om geld te besparen. Als er genoeg geld wordt bespaard met dit voertuig, is er minder stress bij de opnames over het aanvragen van financiële hulp of het zoeken naar beurzen.
Investeringen in deze rekeningen worden vrijgesteld van federale en staat inkomstenbelastingen. Bovendien zijn alle opnames die worden gebruikt voor uitgaven voor gekwalificeerd hoger onderwijs vrijgesteld van federale inkomstenbelasting. Sommige 35 staten zien ook af van staatstaksen op intrekkingen, samen met het aanbieden van andere prikkels.
Via deze fiscaal aftrekbare plannen kunnen familieleden en vrienden bijdragen aan het collegegeld van een kind en krijgen ze een belastingvoordeel. Door de jaren heen, met regelmatige bijdragen en samengestelde rente, kan het plan aanzienlijk groeien om de educatieve kosten van het kind te dekken. First National Bank of Omaha beheert alle vier de 529 plannen die Nebraska aanbiedt:
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Direct College Savings Plan : met deze optie heeft u de mogelijkheid om uw eigen account te beheren. Er zijn drie manieren om te investeren - op leeftijd gebaseerd, statisch en individueel - om te voldoen aan uw risicotolerantie-, tijdskader- en besparingsdoelen.
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Spaarplan adviseur hogeschool : Dit plan wordt aangeboden aan personen die werken met een financieel adviseur. Het bevat ook op leeftijd gebaseerde, statische en individuele opties.
- TD Ameritrade 529 College Savings Plan : Dit plan is vergelijkbaar met NEST, maar het wordt gedistribueerd via discountmakelaar TD Ameritrade tegen iets hogere kosten.
- State Farm College Savings Plan : dit plan maakt gebruik van OFI Private Investments Inc. voor administratie- en beleggingsbeheerdiensten en wordt uitsluitend gedistribueerd via vertegenwoordigers van State Farm.
Overzicht van de Nebraska College Savings Plan belastingaftrek
Met ingang van 1 januari 2014 is de maximale aftrek van de staat $ 10.000 voor single, hoofd van het huishouden, en getrouwd, samen filers indienen; en $ 5.000 voor gehuwde filers. Accounthouders en ouders of voogden die beheerder zijn van een UGMA- of UTMA NEST Direct-account komen in aanmerking voor de toepasselijke aftrek.
Dit betekent dat als een Nebraska-koppel dat een gezamenlijke aangifte doet, meer dan $ 10.000 bijdraagt namens meerdere begunstigden (kinderen), ze nog steeds maximaal $ 10.000 in totaal mogen aftrekken van hun belastingaangifte. Alleen bijdragen aan het Nebraska College Savings Program, beheerd door de Nebraska State Treasurer, komen in aanmerking voor de aftrek.
De belastingaftrek in het belastingplan van het College van Nebraska is een inkomensaanpassing "boven de lijn", wat betekent dat u het kunt claimen, zelfs als u uw aftrek niet opslaat door te kiezen voor de standaardaftrek. Bijdragen aan uw NEST-account worden gemaakt met dollars na belasting en uw inkomsten groeien federaal en worden fiscaal uitgesteld terwijl ze worden geïnvesteerd.
Elke investeringsgroei is aan jou om te gebruiken. In plaats van belasting te betalen over het verdiende geld, wordt het opnieuw geïnvesteerd. Er is geen inkomensafloop op de belastingaftrek van het Nebraska College Savings Plan.
Waarde van het Nebraska College Savings Plan Belastingaftrek
Bewoners van Nebraska die proberen te beslissen of ze een Nebraska 529-plan moeten gebruiken versus het plan van een andere staat van afdeling 529, moeten rekening houden met de potentiële belastingbesparing die bijdraagt aan hun in-state plan. Nebraska biedt momenteel geen belastingaftrek aan ingezetenen die bijdragen aan plannen buiten de eigen staat. Neem die bijdragen niet op in uw belastingformulier voor Nebraska.
Aangezien het hoogste Nebraska-inkomstenbelastingtarief 6,84% is, kan een volledige aftrek van $ 10.000 een belastingbetaler tot $ 684 besparen in de belastingtijd. Momenteel biedt Nebraska geen belastingaftrek voor bijdragen aan andere soorten collegespaarrekeningen zoals een Coverdell Education Savings Account (ESA) of UTMA Custodial Account.
Er is geen inkomenslimiet of spaarlimiet en er is een hoge premiegrens van $ 360.000 per begunstigde.
Bewoners kunnen de belastingvermindering van Nebraska 529 op hun schema I - Aanpassingen in het inkomstenformulier, regel 17, declareren. Om in aanmerking te komen, moeten de bijdragen vóór 31 december van het betreffende belastingjaar zijn voltooid.