Geavanceerde estate planning kan belastingen minimaliseren en activa beschermen
Geavanceerde estate planning - iets meer dan een simpele wil of een fundamenteel woonvertrouwen - kan van cruciaal belang zijn voor mensen met waardevolle, belastbare landgoederen. Het gaat verder dan een basisfundament en biedt opties voor het minimaliseren of zelfs elimineren van successierechten . Geavanceerde estate planning kan worden gebruikt om gezinswaarden te bestendigen en activa te beschermen ten behoeve van toekomstige generaties.
01 Advanced Estate Planning kan successierechten verlagen
Een eenvoudig herroepbaar vertrouwen stelt uw nalatenschap in staat om erfrecht te voorkomen, maar de Internal Revenue Service neemt het standpunt in dat u nog steeds de activa bezit die u in zo'n trust plaatst. U kunt de herroepbare trustentiteit herroepen en de activa op elk moment terugnemen. Je blijft de baas over hen.
Niet zo met een meer geavanceerd, onherroepelijk vertrouwen. Het plaatsen van activa in een onherroepelijk vertrouwen is een permanente beslissing. Je geeft het eigendom op. Iemand anders - niet jij - moet optreden als beheerder. Maar als u ze niet kunt beheersen en u bent niet wettelijk eigenaar van hen op het moment van uw overlijden, dragen ze niet bij aan uw belastbare nalatenschap.
Het hoeft geen alles-of-niets-deal te zijn. Als u een aantal belangrijke waardevolle activa bezit waarvan u weet dat u deze wilt overdragen aan een bepaalde begunstigde, kunt u deze alleen in een onherroepelijk vertrouwen plaatsen en de controle houden over uw andere eigendom.
02 Geavanceerde estate planning kan een erfenis creëren
Er kunnen verschillende soorten trusts worden ingesteld om ook voor toekomstige generaties een blijvende erfenis te creëren. In veel staten is het mogelijk dat trusts honderden jaren of zelfs in de eeuwigheid blijven bestaan, zodat je dynastie-vertrouwensrelaties kunt opbouwen voor hun huidige en toekomstige gezinsleden.
U kunt ook een erfenis creëren in uw gemeenschap door een liefdadigheidsinstelling of een particuliere stichting op te richten die de komende jaren een zichzelf in stand houdende begiftiging biedt.
03 Geavanceerde estate planning Kan assets veilig houden
Voor degenen die zelfs minimale vermogens hebben verzameld, kan de angst om alles in een rechtszaak te verliezen een grote zorg zijn. Sommige beroepen zijn meer vatbaar voor rechtszaken dan andere en natuurlijk kunnen ongelukken gebeuren.
Veel geavanceerde vertrouwensrelaties zoals vertrouwensrelaties voor getrouwheid van partners (SLATs) helpen niet alleen bij het minimaliseren of elimineren van successierechten, maar bieden ook de extra bonus om de activa die eigendom zijn van de trust te beschermen tegen rechtszaken en in geval van echtscheiding. Nogmaals, het vertrouwen moet onherroepelijk zijn. Wat u niet langer legaal bezit, is niet toegankelijk.
Trust trusts voor binnenlandse activa en bepaalde offshore trusts zijn specifiek ontworpen om activa buiten de schuldeisers en ex-echtgenoten te houden. Andere geavanceerde technieken, zoals gifting door een familiebedrijf met beperkte aansprakelijkheid, voegen een extra laag van assetbescherming toe aan het eigendom van het bedrijf.