Activa die buiten uw vertrouwen worden gelaten, kunnen een proeftijd vereisen
De activa moeten worden verhaald
Als u persoonlijk een eigendom bezit wanneer u sterft - het is nog niet getiteld in de naam van uw vertrouwen - zal waarschijnlijk een erfrechtverklaring vereist zijn om het aan de naam van een levende begunstigde over te dragen.
Activa die rechtstreeks naar een benoemde begunstigde gaan, zoals opbrengsten uit levensverzekeringen of bepaalde soorten eigendommen, vormen een uitzondering op deze regel.
Uw woning kan een bijkomende pro-bate vereisen
Uw erfgenamen en begunstigden hebben mogelijk te maken met twee of meer afzonderlijke probate-processen als u nalaat om activa in uw vertrouwen te financieren. Als u onroerend goed bezit in een andere staat dan waar u andere bezittingen bezit, zullen uw geliefden zowel in uw eigen staat als in elke extra staat waar u ook een eigendom bezit, erfbelasting moeten openen. Eigendommen die zich in elk rechtsgebied bevinden, moeten worden ondervraagd volgens de wetten en regels van die staat, wat voor veel verwarring kan zorgen.
Uw landgoed mag meer betalen in successierechten
Als al uw rekeningen en eigendommen in het bezit zijn van gezamenlijke huurders met recht op overlevingspensioen of als huurders door het geheel met uw echtgenoot, kan AB-vertrouwen dat u mogelijk heeft ingesteld onder uw vertrouwen niet worden gefinancierd.
Dit kan resulteren in successierechten die anders niet zouden zijn betaald.
Uw begunstigden zullen geen gebruik kunnen maken van belangrijke vermogens- en inkomstenbelastingsstrategieën of vermogensbescherming als u de begunstigde aanduidingen voor uw levensverzekerings- en pensioenrekeningen niet bijwerkt om samen te vallen met de voorwaarden van uw vertrouwen voordat u sterft.
U mag onbedoeld Van geliefden onterven
Als u activa bezit als mede-huurders met recht op overlevingskansen bij een van uw kinderen, wordt deze volledig en rechtstreeks aan dat kind overgedragen als u uw deel niet onder de naam van uw vertrouwen plaatst. Uw andere kinderen zouden er geen wettelijk recht op hebben.
Een conservatorschap moet worden opgericht voor minder begunstigden
Minderjarigen kunnen hun erfdeel niet legaal bezitten. De opvolger-trustee van uw vertrouwen kan het voor hen beheren tot ze meerderjarig zijn - maar alleen als u die erfenissen plaatst in de naam van uw vertrouwen. Anders moet een volwassene naar de rechter stappen en hem vragen om als conservator van uw kind te worden benoemd, zodat hij namens hem toezicht kan houden op deze woning.
Een conservatorschap kan voor jou noodzakelijk worden
Uw opvolger-trustee kan ook instappen om uw vertrouwen en uw financiële zaken voor u te beheren als u geestelijk arbeidsongeschikt raakt, maar hij kan geen bezittingen beheren die eigendom zijn van uw individuele naam of als een huurder die u buiten uw vertrouwen gemeen hebt. Je dierbaren zullen worden geconfronteerd met het oprichten van een conservatorschap onder toezicht van een rechtbank, zodat ze je bezittingen kunnen beheren als er een moment komt waarop je het zelf niet kunt doen.
Waar het op neer komt is dat als u voorbijgaat aan het belang van het financieren van uw herroepbare levende vertrouwen, uw boedelplan niet zal werken zoals u en uw gezin hadden verwacht.
Uw vertrouwen zal alleen het papier waard zijn waarop het geschreven is.
OPMERKING: nationale en lokale wetten veranderen regelmatig en de bovenstaande informatie geeft mogelijk niet de meest recente wijzigingen weer. Raadpleeg een advocaat of belastingadviseur voor het meest actuele advies. De informatie in dit artikel is geen juridisch of fiscaal advies en is geen vervanging voor juridisch of fiscaal advies.