Volgens recente schattingen van Fidelity kan het gemiddelde stel verwachten dat ze tijdens hun pensioen net iets minder dan $ 250.000 aan zorgkosten uitgeven. Uitgaven voor gezondheidszorg zijn meestal een punt van zorg voor huidige gepensioneerden en prepensiones die zich voorbereiden op de overstap naar hun pensioen.
Ondanks de verwachte extra tijd die moet worden besteed aan artsenpraktijken, ziekenhuizen en af en toe een inloopkliniek, is er misschien een zilveren voering te vinden op uw belastingaangifte in de vorm van mogelijke inkomstenbelastingaftrek.
Zijn medische kosten aftrekbaar?
Omdat medische en tandheelkundige uitgaven vaak een van de grootste uitgaven voor gepensioneerden zijn, is het handig om te weten dat de meeste medische en tandheelkundige kosten aftrekbaar zijn. Belastingaftrekken zijn over het algemeen beschikbaar voor verzekeringspremies (inclusief Medicare-premies) en premies voor langdurige zorgverzekeringen. De typische heupvervangende operatie, voorgeschreven medicijn of zelfs verpleeghuiszorg is fiscaal aftrekbaar . De primaire uitsluitingen zijn niet-voorgeschreven medicijnen en die kosten die meer cosmetisch van aard zijn, zoals het bleken van tanden.
Hier zijn enkele voorbeelden van andere medische afleidingen die vaak over het hoofd worden gezien door belastingbetalers:
- Medisch noodzakelijke kosten die door een arts zijn voorgeschreven. Dat betekent dat als uw arts u heeft gezegd dat u een luchtbevochtiger aan het verwarmings- en airconditioningsysteem van uw huis moet toevoegen om uw chronische ademhalingsproblemen te verlichten, het apparaat - en extra elektriciteitskosten om het te bedienen - op zijn minst gedeeltelijk aftrekbaar zou kunnen zijn.
- Reiskosten van en naar medische behandelingen. Tijdens 2017 wordt de kilometeraftrek verlaagd naar 17 cent per mijl.
- Niet-verzekerde medische behandelingen. Dit kan alles zijn, van een extra bril tot een bestelling van contactlenzen, kunstgebitten, hoorapparaten en prothetische ledematen.
- Drugskosten voor substantie-misbruik. Rehabilitatieprogramma's voor alcohol en drugs zijn mogelijke gespecificeerde aftrekkingen.
- Correctieve oogcorrectie met laserzicht. Dit kan ook worden gebruikt als een gespecificeerde aftrek van schema A.
Voor meer informatie over de werkelijke medische kosten die in aanmerking komen voor een belastingaftrek zie de belasting gids voor senioren (IRS publicatie 544) geleverd door de IRS.
Trek de vergoedingen af bij het berekenen van uw medische kostenaftrek
Om eerlijk te zijn, kunt u nooit aftrekken die wordt terugbetaald. Dit is logisch, omdat je de rekening in zo'n situatie toch niet echt hebt betaald.
Ziekteverzekeringspremies zijn aftrekbaar!
Eén aftrekbare medische kosten kunnen u verrassen: de ziekteverzekeringspremies die u betaalt, kunnen ook worden toegevoegd aan uw totaal van aftrekbare medische kosten. Dit omvat natuurlijk alle Medicare- premies. Dit omvat de kosten van langdurige zorgverzekeringen, tot bepaalde limieten op basis van uw leeftijd. Verzekeringen moeten worden betaald uit inkomsten na belasting.
Beperkingen op de behulpzaamheid van de aftrek van medische kosten
Hoewel verschillende soorten medische kosten aftrekbaar zijn, moet u een specificatie maken om de aftrek voor medische kosten te nemen. Dit betekent dat het totaal van uw gespecificeerde inhoudingen uw standaardaftrek moet overschrijden. Dit kan vaak een uitdaging zijn voor oudere Amerikanen, omdat de standaardaftrek stijgt zodra u op de leeftijd van 65 jaar komt en / of blind bent.
Zelfs als je het opgeeft, zijn medische kosten bovendien alleen aftrekbaar in de mate dat ze meer bedragen dan 10% van je gecorrigeerde bruto inkomen (AGI) .
Vóór 2017 moest de medische kostenaftrek meer dan 7,5% van AGI bedragen voor personen van 65 jaar of ouder. De drempelwaarde was eerder vastgesteld op 10% AGI voor personen jonger dan 65 jaar. Maar dat is recentelijk veranderd voor alle belastingplichtigen, ongeacht hun leeftijd. Met ingang van 1 januari 2017 mag iedereen alleen het bedrag van de totale niet-vergoedbare medische zorgkosten aftrekken voor het jaar dat meer bedraagt dan 10% van AGI. Hier is waar uw vermoedelijk lagere inkomen tijdens pensionering een potentieel bezit is; omdat uw AGI lager is, zo is ook de drempel die uw medische kosten moeten overschrijden om u een belastingvoordeel te bieden.
Slechts ongeveer een derde van alle belastingbetalers noemt aftrekposten in de eerste plaats.
Maar er zijn situaties waarin de aftrek van medische kosten een nuttige manier kan zijn om de belasting te verlagen. Als u met pensioen bent en uw belastbaar inkomen uw AGI heeft verlaagd tot een bedrag waarmee u deze gespecificeerde aftrek kunt nemen, moet u beginnen met het samenbrengen van die medische rekeningen en ontvangsten. Ook als uw uitgaven hoog zijn vanwege een eenmalig medisch voorval of een operatie, kunt u mogelijk de medische onkostenvergoeding gebruiken.
Schema A (formulier 1040) wordt gebruikt om uw gespecificeerde inhoudingen te berekenen. U kunt hier een kopie van Schedule A bekijken. Publicatie 502 verklaart de medische en tandheelkundige uitgaven die kunnen worden geclaimd op schema A.
Als u verwacht dat u tijdens uw pensionering veel medische kosten voor uzelf of anderen moet betalen, is het vaak verstandig om uw medische kosten bij te houden voor het geval u deze gespecificeerde aftrek moet toevoegen. Dus bewaar die inkomsten - Uncle Sam kan u misschien helpen met een medische kostenaftrek!
Bijgewerkt door Scott Spann