Hoe de Roth vs Pre-Tax 401 (k) beslissing te maken
Het aantal werkgevers dat een Roth-optie aanbiedt in hun pensioenplan is de afgelopen jaren aanzienlijk toegenomen.
Met de optie Roth kunt u geld bijdragen aan een pensioenplan na aftrek van belastingen. Net als bijdragen aan een Roth IRA zijn bijdragen aan een Roth 401 (k) niet fiscaal aftrekbaar. In plaats van te profiteren van de vooraf opgelegde belastingbesparingen door het maken van traditionele bijdragen vóór belastingen, komen de belastingvoordelen later als u begint met het nemen van distributies van het plan. Met Roth-accounts kunt u de winstgroei in uw account belastingvrij intrekken zolang het account minimaal 5 jaar open is en u ouder bent dan 59 1/2.
Anders dan het grote verschil na belastingen, werken Roth 401 (k) s veel op reguliere 401 (k) s. Een overeenkomst is dat zowel bijdragen vóór belastingen als Roth 401 (k) in aanmerking komen voor een bedrijfsmatch. Of u een passende bijdrage ontvangt van uw bedrijf, wordt bepaald door uw werkgever. Als u er een ontvangt, is deze vóór belasting gemaakt en wordt deze apart van uw Roth 401 (k) gehouden. Als u besluit uw werkgever te verlaten, kunt u ervoor kiezen om uw Roth 401 (k) te bewaren waar deze is of deze naar het plan van uw nieuwe werkgever over te brengen als daar een Roth 401 (k) wordt aangeboden.
Een andere optie is om het naar een rollover Roth IRA te verplaatsen, waar u onderworpen bent aan dezelfde opnamevoorschriften.
Hier zijn enkele belangrijke vragen die u moet overwegen om te bepalen of een Roth 401 (k) voor u zinvol is:
Kun je bijdragen aan een Roth 401 (k)?
Om deel te nemen, moet u eerst bevestigen dat een Roth 401 (k) wordt aangeboden door uw werkgever.
Als dat zo is en u kunt deelnemen, kunt u bijdragen, ongeacht het inkomen. Roth 401 (k) s zijn niet onderworpen aan inkomensbeperkingen. Een Roth IRA aan de andere kant heeft inkomensgrenzen die bepalen of je een bijdrage kunt leveren.
Hoeveel kun je bijdragen?
De totale IRS-limiet voor traditionele werknemers en Roth 401 (k) -bijdragen is $ 18.500 ($ 24.500 als u ouder bent dan 50 jaar) voor 2018.
De beslissing vóór belasting vs. Roth 401 (k) hoeft geen van beide te zijn of een scenario. U kunt bijdragen aan beide soorten rekeningen (indien verstrekt door uw werkgever). Het is mogelijk om bijdragen te leveren aan zowel een pre-belasting als Roth 401 (k) zolang uw gecombineerde bijdragen de jaarlimiet niet overschrijden.
Verwacht u dat u zich tijdens uw pensioenjaren in een hogere belastingschijf bevindt ?
Het grootste verschil tussen de pre-tax en Roth 401 (k) is of u nu belasting betaalt zoals het geval is met de Roth of op het moment dat u het geld opneemt (vóór belasting 401k). Het kiezen van de optie Roth 401 (k) kan bijzonder nuttig zijn als u zich zorgen maakt over een hogere belastingschijf tijdens uw pensioenjaren.
Het vooraf betalen van belastingen heeft ook voordelen als u een lange toekomst van beleggingsopbrengsten voor de boeg heeft. Over het algemeen geldt dat hoe langer uw beleggingshorizon valt, hoe groter uw potentiële belastingbesparing.
De Roth 401 (k) kan het meest voordelig zijn voor iemand die zich in een vroeg stadium van zijn carrière bevindt en verwacht dat hun inkomen gedurende hun hele leven aanzienlijk zal stijgen. De Roth 401 (k) kan ook een goed idee zijn als je bang bent dat zelfs als je inkomen niet omhoog gaat met pensioen, de belastingtarieven dat wel kunnen zijn. In feite heeft de recente Tax Cuts and Jobs Act van 2017 de marginale inkomstenbelastinghoeken verlaagd voor de meerderheid van de mensen, waardoor sommigen te geloven dat ze in de komende jaren hoger zullen zijn.
Aan de andere kant zult u waarschijnlijk beter af zijn als u vasthoudt aan de voorbelasting 401 (k) als u denkt dat uw belastingtarief over het algemeen lager zal zijn wanneer u het geld tijdens uw pensioen nodig heeft. Dat komt omdat bijdragen met een inkomen vóór belastingen een actuele belastingaftrek voor het ingebrachte bedrag opleveren. De meeste gepensioneerden komen er uiteindelijk achter dat ze tijdens hun pensioenjaren een lager vervangingspercentage hebben.
In feite is een algemene richtlijn om ongeveer 80 procent van uw inkomen te vervangen om uw comfortabele levensstijl tijdens uw pensionering te behouden. Deze lagere inkomensniveaus en het feit dat sommige inkomensbronnen, zoals sociale zekerheid, slechts gedeeltelijk belastbaar zijn, vormen een aanvullend argument voor de optie vóór belasting 401 (k).
Simpel gezegd, hier is het belangrijkste verschil tussen de traditionele en Roth 401 (k):
De opties "401 (k) vóór belastingen" geven u vandaag een belastingvrijstelling en vereisen dat u inkomstenbelasting betaalt wanneer u uitkeringen doet (later belasting).
Roth 401 (k) s bijdragen worden gedaan met dollars na belasting, maar geven u de gelegenheid om belastingvrije verdelingen te doen (nu belasting).
Bent u van plan om een deel van uw pensioensparen te gebruiken voor doeleinden van vermogensoverdracht?
Roth 401 (k) -rekeningen zijn ook logisch als vehikel voor vermogensoverdracht. Een strategie voor estate planning is om Roth 401 (k) -rekeningen te gebruiken om pensioenrechten op fiscaalvrije basis over te dragen aan erfgenamen. Inherited Roth 401 (k) s zijn nog steeds niet onderworpen aan inkomstenbelastingen omdat bijdragen al waren belast. Ze zijn onderworpen aan de vereiste minimale distributieregels. Tijdens je leven kun je een Roth 401 (k) naar een Roth IRA omrollen om de vereiste minimumverdelingen te vermijden. Deze strategie kan bijdragen aan het behoud van vermogen voor erfgenamen en zorgen voor verdere belastingvrije groei.
De beslissende factor
De grootste factor bij het bepalen of de Roth 401 (k) logisch voor u is, komt meestal neer op inkomstenbelastingtarieven. Maar andere variabelen moeten worden overwogen wanneer u uw beslissing neemt. Uw leeftijd, huidige en toekomstige belastingstatus en algehele fiscale diversificatie tussen rekeningen vóór belasting (401 (k), IRA's, HSA's), Roth-accounts en belastbare rekeningen.