Leer hoe je een onherroepelijke trust financiert

Eigendom wijzigen, Rechten toewijzen en Begunstigden bijwerken

Als het gaat om de financiering van een onherroepelijke levende trust, wees niet in de war omdat het vertrouwen "onherroepelijk" is in plaats van "herroepelijk" - onherroepelijke levende trusts worden op precies dezelfde manier gefinancierd als Revocable Living Trusts. Het verschil is dat je voorzichtig moet zijn met wat je financiert bij een onherroepelijk levend vertrouwen, omdat je de eigendom van en controle over het gefinancierde eigendom opgeeft.

In de meeste gevallen zullen u en uw nalatenschapplegingsadvocaat beslist hebben lang voordat de Onherleidbare levende Trust zelfs is gecreëerd wat in het vertrouwen zou moeten gaan.

Waarom? Omdat Irrevocable Living Trusts zijn ontworpen om één enkel activum of specifieke activa te bezitten en te bezitten, en daarom worden ze alleen in zeer beperkte situaties gebruikt. Hier is een samenvatting van de procedures voor het financieren van een onherroepelijk levend vertrouwen:

Verandering van titel / eigendom

Voor activa zoals bankrekeningen ; niet-IRA en niet-401 (k) beleggings- en effectenrekeningen ; aandelen en obligaties die worden aangehouden in certificaatvorm; levensverzekeringen; en onroerend goed, dit soort activa worden gefinancierd in een onherroepelijke levende trust door de eigenaar van het activum van de individuele naam van de trustmaker in de naam van de trust te veranderen:

• Huidige titel: "William Sample"
• Nieuwe titel: "Jane Sample, Trustee of haar opvolgers in vertrouwen, onder de William Sample Irrevocable Trust, gedateerd op 1 januari 2009."

Toewijzing van eigendomsrechten

Voor bezittingen zoals persoonlijke bezittingen zonder een wettelijke titel (juwelen, kunstwerken, antiek en dergelijke); geld verschuldigd aan u (persoonlijke leningen die u hebt gemaakt en hypotheken die u hebt teruggenomen); royalty's, auteursrechten en patenten; bepaalde soorten olie-, gas- en mineraalrechten; en samenwerkingsbelangen en lidmaatschapsbelangen in vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid, dit soort activa worden gefinancierd in een onherroepelijke levende trust door eigendomsrechten van de individuele naam van de trustmaker toe te wijzen aan de naam van de trust:

• Huidige titel: "William Sample"
• Toewijzingstaal: "Ik, William Sample, geef hierbij al mijn rechten, titels en belangen in en aan die bepaalde promesse van 31 januari 2008 in de hoofdsom van $ 40.000 door en tussen William Sample als geldschieter en John Smith als lener, aan Jane Sample, Trustee of haar opvolgers in vertrouwen, onder de William Sample Irrevocable Trust, gedateerd op 1 januari 2009. "

• Nieuwe titel: "Jane Sample, Trustee of haar opvolgers in vertrouwen, onder de William Sample Irrevocable Trust, gedateerd op 1 januari 2009."

Wijziging van begunstigde

Voor activa zoals levensverzekeringen; pensioenrekeningen, inclusief IRA's, 401 (k) s en 403 (b) s; bepaalde pensioenuitkeringen ; en Health Savings Accounts (HSA's) en Medical Savings Accounts (MSA's), deze activa worden niet feitelijk in de naam van een onherroepelijke levende trust hertrouwd. In plaats daarvan worden de primaire en / of secundaire begunstigden van dit type activa gewijzigd in de vertrouwensrelatie:

• Huidige begunstigde: "Jane Sample"
• Nieuwe begunstigde: "Jane Sample, Trustee of haar opvolgers in vertrouwen, onder de William Sample Irrevocable Trust, gedateerd op 1 januari 2009."

Houd er echter rekening mee dat als u wilt dat een activum waarvan de begunstigde is uitgesloten, wordt uitgesloten van de waarde van uw landgoed voor successierechten, moet de eigenaar van het activum ook worden gewijzigd in het onherroepelijke levende vertrouwen met behulp van de procedures die zijn uiteengezet. in de leden 1 en 2 hierboven. Wat dit betekent is dat voor de meeste mensen het enige type activa dat zal worden teruggezet in de naam van een onherroepelijke levende trust een levensverzekering is.