Letters of credit worden vaak aangetroffen in de internationale handel, maar ze kunnen ook worden gebruikt voor binnenlandse transacties. De details van elke deal zijn niet zo belangrijk als het concept van een bank die belooft een "begunstigde" te betalen zodra er iets gebeurt.
Dat kan zijn: een exporteur verzendt goederen, een klant betaalt niet op tijd, een aannemer voltooit een project niet, of iemand verricht op de een of andere manier niet welke verplichting hij ook is aangegaan.
Wanneer u zaken doet met iemand in een ander land (of zelfs met een gloednieuwe klant of verkoper in uw eigen land), moet u hen tot op zekere hoogte vertrouwen. Misschien heb je de persoon met wie je te maken hebt nooit ontmoet en weet je misschien niet veel over hun bedrijf.
Als u iets aan dat bedrijf verkoopt , zullen ze er dan ooit voor betalen? Als u iets koopt en u stuurt geld, zullen ze dan ooit de goederen leveren? Zonder enige vorm van garantie is het doen van deals riskant. Onherroepelijke accreditieven kunnen risico's voor zowel kopers als verkopers verminderen.
Het doel van een onherroepelijke Letter of Credit
Om onherroepelijke letters of credit te begrijpen, is het belangrijk om twee componenten te begrijpen: het zijn letters of credit en ze zijn onherroepelijk , wat inhoudt dat ze niet kunnen worden gewijzigd of geannuleerd tenzij iedereen ermee instemt. Laten we beide componenten onderzoeken, enkele voordelen bekijken en nadelen, en bekijk een voorbeeld van een kredietbrief in actie.
Kredietbrieven
Als je al weet wat een kredietbrief is, ga je gang. Zo niet, dan bespreken we het concept hier kort en kunt u een overzicht lezen voor meer informatie. Letters of credit zijn overeenkomsten tussen een koper (vaak een importeur) en de bank van de koper. De bank gaat ermee akkoord de verkoper (de exporteur) te betalen zodra aan bepaalde voorwaarden is voldaan.
Om aan deze voorwaarden te voldoen, moet de verkoper de goederen van de koper doorgaans alleen op tijd verzenden en voldoen aan alle andere vereisten die in de brief worden vermeld. Deze overeenkomst biedt zekerheid aan beide partijen - de koper en verkoper: de koper weet dat ze niets zal betalen totdat goederen zijn verzonden of services zijn uitgevoerd en de verkoper weet dat ze wordt betaald zolang ze alles doet wat is gespecificeerd in de brief. Kredietbrieven elimineren problemen echter niet volledig. Kopers en verkopers nemen altijd risico's - zelfs met een onherroepelijke accreditief.
Voor verkopers zijn letters of credit vooral nuttig omdat de verkoper kan vertrouwen op de kracht van de bank - niet op de kracht van de koper. Als u iets verkoopt, hoe weet u dan dat u wordt betaald, vooral als u nog nooit eerder zaken hebt gedaan (en hoeveel buitenlandse klanten u van tevoren willen betalen)? Zelfs als u erop vertrouwt dat uw koper van plan is te betalen, kunnen er slechte dingen gebeuren en heeft uw koper misschien geen contant geld bij de hand wanneer het tijd is om betaald te worden.
Met een onherroepelijke accreditief, hoeft u zich geen zorgen te maken over de financiële situatie van de koper. Nadat de brief is uitgegeven, hebt u een belofte van de bank die deze heeft uitgegeven.
De bank betaalt u zodra u aantoont dat u voldoet aan de voorwaarden die in de overeenkomst zijn vastgelegd, dus u moet alleen evalueren hoe stabiel en betrouwbaar de bank is (in tegenstelling tot de beoordeling van elke potentiële koper in elk land) . Zie Letters of Credit vs. Open Account voor meer informatie.
U moet echter wel voldoen aan de vereisten van de brief (met 100% compliance) om betaald te worden. Als er iets niet klopt, kan de bank de betaling weigeren. Dat omvat alles van grote problemen (verzending van de zending vroeg of laat) tot ogenschijnlijk kleine problemen (typografische fouten in de overeenkomst of vervanging van het woord "Suite" door "Eenheid" in uw adres). De bank is bezig met het verifiëren van documenten en ze geven nergens meer om.
Voor kopers kunnen letters of credit helpen ervoor te zorgen dat er iets is gedaan.
De verkoper accepteerde niet alleen je betaling en vluchtte ook naar de coop - hij heeft zelfs iets verzonden. Een onherroepelijke accreditief gaat echter over documenten en heeft niets te maken met de kwaliteit van de verzonden goederen. Uw bank voert een betaling uit nadat uw verkoper documenten heeft verstrekt waaruit blijkt dat een zending is gemaakt. Je zult niet weten wat er in de zending zit voordat het arriveert (en het geld zal weg zijn). Om risico's te beheren, kunt u eisen dat een inspectiecertificaat een van de vereiste documenten is.
Een voorbeeld
De eenvoudigste manier om een letter of credit te begrijpen, is naar een voorbeeld te kijken. U kunt een visueel voorbeeld van het proces bekijken of het onderstaande voorbeeld lezen. Dit is een algemeen voorbeeld om het concept te illustreren en alle deals die u doet zullen er zeker anders uitzien. Mogelijk zijn er meer stappen (en tussenpersonen) bij betrokken.
- Sally wil in Country X widgets kopen van George, in Country Z
- Sally wil niet van voren betalen, en George wil de widgets pas bouwen als hij zeker weet dat hij betaald krijgt
- Sally en George komen prijs, hoeveelheid, verzenddatum en andere voorwaarden overeen
- Sally vraagt haar bank om een kredietbrief en geeft details over haar overeenkomst met George aan de bank
- De bank van Sally stuurt de brief door aan een bank in Land Z (we zullen die bank George's bank noemen)
- De bank van George levert de letter of credit aan George, die de bank beoordeelt om er zeker van te zijn dat hij aan de vereisten kan voldoen
- George produceert de widgets en stuurt ze naar Sally
- George levert documenten aan zijn bank om te bewijzen dat hij de zending heeft afgeleverd
- George's bank beoordeelt de documenten om er zeker van te zijn dat ze voldoen aan de vereisten in de letter of credit, en stuurt de documenten door naar de bank van Sally (op dit moment kan George worden betaald of moet hij misschien wachten)
- De bank van Sally beoordeelt de documenten om er zeker van te zijn dat ze aan de vereisten voldoen en als ze dat doen, stuurt de bank van Sally de betaling naar George's bank
- De bank van Sally levert de documenten aan Sally, inclusief documenten die ze nodig heeft om de zending te claimen wanneer deze in land X aankomt
- George's bank betaalt George
Wanneer betaalt Sally haar bank? Het hangt er van af. Misschien moet ze het geld van tevoren aanleveren (maar ze stuurt het geld niet naar George - ze laat de bank het gewoon vasthouden tot de documenten arriveren). Of, als zij voldoende krediet en onderpand heeft , kan haar bank wachten en om het geld vragen nadat de accreditiefterugkering met de vereiste documenten is teruggekomen. Ten slotte kan de bank van Sally een lening verstrekken aan Sally als onderdeel van de kredietbrief en zal ze de lening na verloop van tijd terugbetalen.
De onherroepelijke kredietbrief
Letters of credit werken over het algemeen zoals hierboven beschreven. Maar hoe zit het met onherroepelijke accreditieven?
Een onherroepelijke accreditief is eenvoudig een letter of credit. Ze kunnen niet worden gewijzigd of geannuleerd zonder de toestemming van alle betrokkenen: de koper, de verkoper en alle betrokken banken.
Het is buitengewoon moeilijk om een kredietbrief te vinden die niet onherroepelijk is. Het is echter altijd de moeite waard om te controleren of u een onherroepelijk of een herroepbaar document hebt. Het is duidelijk dat het moeilijk is om te plannen wanneer dingen op elk moment kunnen veranderen.
Verkopers willen over het algemeen dat letters of credit onherroepelijk zijn omdat ze kunnen worden verbrand als ze goederen produceren en verzenden zonder enige garantie van betaling. Maar kopers willen misschien ook dat dingen in steen worden gezet: ze willen niet dat verkopers goederen laat verzenden of de bestelhoeveelheden wijzigen zonder eerst de dingen te bespreken. Uiteindelijk valt het grootste risico op verkopers, en je moet voorkomen dat je iets verkoopt met een herroepelijke kredietbrief.
Hoe u een onherroepelijke kredietbrief krijgt
Als u een kredietbrief wilt ontvangen, neemt u contact op met uw bank. Je hebt waarschijnlijk iemand nodig in de internationale handel (of soortgelijke) afdeling. Probeer niet zelf een letter of credit te schrijven en pas een kredietbrief die iemand anders heeft gebruikt niet aan. Wat is het probleem? Als details uit zijn, riskeer je een dure juridische strijd (mogelijk in het buitenland, waar de wetgeving anders kan zijn dan je gewend bent) en wordt je misschien niet betaald voor zendingen die je verzendt. Je kunt een paar dollar besparen door het zelf te doen, maar de risico's zijn aanzienlijk.
Voor verkopers is het een goed idee om te kijken naar alternatieven voor kredietbrieven, waaronder een handelskredietverzekering, die misschien minder duur is, en verschillende soorten kredietbrieven .