Ontdek wanneer levensverzekering deel uitmaakt van een landgoed

Is een levensverzekering onderdeel van een nalatenschap en beschikbaar om de rekeningen van een overledene te betalen? Het hangt ervan af of de levensverzekeringspolis een levende, aangewezen begunstigde had op het moment van overlijden van de verzekeringnemer.

Wanneer levensverzekering deel uitmaakt van een landgoed

Een levensverzekering heeft een of meer aangewezen begunstigden als de overledene een begunstigingsbenaming voor de polis heeft ingevuld vóór zijn overlijden.

Als ten minste een van de aangewezen begunstigden de overledene overleeft, worden de opbrengsten van de levensverzekering rechtstreeks doorgegeven aan de begunstigde buiten de nalatenschap.

Dit is een kritisch onderscheid omdat het proces van nalatigheid betrekking heeft op de schuldeisers van de overledene en zijn schulden betaalt met beschikbare boedelfondsen. Wanneer de verzekeringsopbrengst rechtstreeks naar een begunstigde gaat, waarbij de nalatenschap wordt overgeslagen, behoort het geld toe aan de begunstigde. Vrienden, familieleden en begunstigden van verzekeringen zijn niet verantwoordelijk voor het betalen van schulden die de overledene heeft achtergelaten, dus het geld is buiten het bereik van zijn schuldeisers. De opbrengsten van levensverzekeringen hoeven niet te worden gebruikt om de definitieve rekeningen van de overledene te betalen.

Maar er is een vangst. Mensen noemen hun landgoederen soms als begunstigden van hun verzekeringspolissen, mogelijk met de bedoeling dat het beleid juist dat doet - hun definitieve rekeningen betalen. Dit stuurt het geld rechtstreeks naar de schatkist van het landgoed.

In dit geval kan en zal het worden gebruikt om zijn rekeningen te betalen.

Wat gebeurt er als er geen overgebleven begunstigde is?

Als de overledene een begunstigd aanwijzingsformulier eerder heeft ingevuld maar al zijn begunstigden voorovergaan, kan een van twee dingen gebeuren:

1. De opbrengsten van levensverzekeringen gaan over in de nalatenschap van de overledene en komen beschikbaar om de laatste rekeningen van de overledene te betalen, of

1. De opbrengsten van levensverzekeringen gaan rechtstreeks naar de levende erfgenamen van de overledene, personen die zo nauw met hem verbonden zijn dat zij wettelijk het recht zouden hebben om van hem te erven als hij geen testament had verlaten. Dit kan afhankelijk zijn van de staatswetgeving en het betalingsbeleid van de verzekeringsmaatschappij, maar de bottom line is hetzelfde. De opbrengsten van levensverzekeringen hoeven niet te worden gebruikt om de laatste rekeningen van de overledene te betalen, tenzij ze betaalbaar zijn aan zijn nalatenschap in plaats van zijn erfgenamen.

Wat gebeurt er als Decedent het Aanvaardingsformulier begunstigde niet heeft ingevuld

Dezelfde regels zijn van toepassing als de overledene een begunstigingsbenaming voor zijn overlijden niet heeft ingevuld. Ofwel de verzekeringsopbrengst gaat over in de nalatenschap van de overledene en is beschikbaar voor het betalen van de laatste rekeningen van de overledene, of de opbrengsten gaan rechtstreeks over naar zijn erfgenamen, die vrij zijn van schuldeisers.

Verschillende regels zijn van toepassing op successierechten

Deze regels behandelen schulden in de enige naam van de overledene op het moment van zijn overlijden, evenals persoonlijke belastingschulden, maar ze zijn niet van toepassing op successierechten die verschuldigd kunnen zijn als de waarde van zijn nalatenschap aanzienlijk is. Een forse levensverzekeringspolis te betalen aan zijn nalatenschap zou de waarde ervan kunnen verhogen boven het federale vrijstellingsbedrag, dus zou een successierechten verschuldigd zijn.

In dit geval zijn de opbrengsten onderworpen aan belasting als de overledene de verzekering ten tijde van zijn overlijden persoonlijk bezat, of als hij de eigenaar van de polis binnen drie jaar na zijn overlijden overdroeg aan iemand anders.