Ontdek wat er met een polis gebeurt wanneer de verzekerde sterft
Hoe een levensverzekeringsovername te verzamelen
Als uw geliefde is overleden en u de begunstigde bent van zijn levensverzekering , kunt u de verzekeringsopbrengst verzamelen door zijn originele overlijdensakte en de originele levensverzekering naar de verzekeringsmaatschappij te sturen.
Het bedrijf stuurt het geld rechtstreeks naar u. Het wordt geen onderdeel van de nalatenschap van uw geliefde, hoewel het wel kan bijdragen aan zijn bruto vermogen voor successierechten.
Inkomstenbelasting Gevolgen van een levensverzekeringsrating
U hoeft geen inkomstenbelasting te betalen over de initiële verzekeringsopbrengsten wanneer u de begunstigde van de levensverzekering bent . De Internal Revenue Service beschouwt overlijdensuitkeringen niet als inkomsten. Maar als het beleid inkomsten oplevert na de datum van overlijden, bijvoorbeeld omdat u niet de voordelen in één keer neemt, maar in termijnen over een periode van jaren uitrekt en het saldo rente verdient, zou dit belastbaar zijn. U moet het opnemen in uw belastingaangifte, net zoals u elke andere rente zou melden die u tijdens het belastingjaar hebt verdiend.
Goederenbelasting en nalatenschap Belastinggevolgen
Er is geen successierecht op federaal niveau, maar zes staten leggen deze belasting vanaf 2017 op: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey en Maryland.
Dit is geen inkomstenbelasting, maar een percentage van de waarde van de activa die u erven. Sommige staten die wel successierechten hebben, zoals New Jersey, hebben de opbrengsten van levensverzekeringen specifiek vrijgesteld van belastingen.
De nalatenschap van een overledene is aansprakelijk voor federale successierechten als deze vanaf 2017 wordt geschat op meer dan $ 5,45 miljoen.
Elk waardeverschil over deze drempel is belastbaar. Vijftien staten en het District of Columbia leggen ook successierechten op, meestal met veel lagere vrijstellingen. Levensverzekeringsopbrengsten dragen bij aan de waarde van de belastbare nalatenschap van een overledene als hij de eigenaar van de polis was of als hij de eigendom, zoals een onherroepelijk levend vertrouwen, overdroeg binnen drie jaar na zijn overlijden.
Begunstigden van levensverzekeringsopbrengsten zijn meestal niet verantwoordelijk voor het betalen van de successierechten, tenzij de laatste wil van de overledene en het testament specifieke bepalingen bevatten waarin hen wordt gevraagd een deel van de opbrengst bij te dragen om de belastingdruk te dekken . Dit is zeldzaam.
De laatste rekeningen van de verzekerde
Een veel voorkomende vraag die naar voren komt of de genoemde begunstigde op een levensverzekering verplicht is om een van de opbrengsten van de verzekering te gebruiken om de schulden van de overledene te betalen. Over het algemeen is het antwoord nee.
Het proces van nalaten bestaat uit het aflossen van de schuldeisers van de overledene uit vastgoedfondsen en, indien nodig, liquidatie van boedelactiva. Levensverzekeringsopbrengsten die rechtstreeks naar een genoemde begunstigde gaan worden nooit een deel van de nalatenschap van de overledene, dus het geld is niet beschikbaar voor schuldeisers en de begunstigde heeft geen wettelijke verplichting om het geld te gebruiken om de schulden van de overledene te voldoen.