Welk belastingformulier moet u indienen?

Verschillen tussen formulieren 1040, 1040A en 1040EZ

Een van de uitdagingen waar belastingbetalers tegenaan lopen tijdens de belasting, is uitzoeken welke vorm ze moeten indienen. Een manier om hiernaar te kijken, is dat de Internal Revenue Service het gemakkelijker maakt door individuele belastingbetalers hun keuze uit drie te bieden. Natuurlijk moet u beslissen welke van de drie u moet gebruiken.

Hier is de basisregel: Overweeg het gebruik van de eenvoudigste vorm voor uw behoeften. Dit bespaart u tijd bij het voorbereiden van uw terugkeer en de IRS zal het sneller en efficiënter kunnen verwerken.

De drie beschikbare formulieren zijn onder meer Form 1040, het standaard belastingformulier, formulier 1040, dat minder categorieën biedt voor het melden van inkomsten en het aftrekken van bedragen, en Form 1040EZ, het kortste en eenvoudigst om in te vullen.

Dat gezegd hebbende, er zijn bepaalde regels die op elk van toepassing zijn. Natuurlijk wilt u misschien Form 1040EZ indienen, maar dat is misschien niet mogelijk, althans niet als u alle belastingvoordelen wilt claimen waarop u recht hebt. Hier zijn de regels en overwegingen die van toepassing zijn op elk formulier.

Formulier 1040EZ

U kunt formulier 1040EZ gebruiken als uw belastbaar inkomen lager is dan $ 100.000 en u minder dan $ 1.500 aan rente-inkomsten hebt. Uw inkomen kan alleen worden afgeleid van lonen, rente, werkloosheidsuitkeringen en / of dividenden van het Alaska Permanent Fund

U - en uw echtgenoot als u getrouwd bent - de meesten zijn jonger dan 65 jaar. Uw indieningsstatus moet alleenstaand of getrouwd zijn en gezamenlijk worden ingediend. U kunt dit formulier niet gebruiken als u zich kwalificeert als hoofd van het huishouden en u wilt beweren dat u een gunstige aanvraagstatus heeft, of als u getrouwd bent maar een afzonderlijke aangifte wilt indienen.

U kunt geen aanpassingen in de inkomsten hebben - die voordelige 'boven de lijn' inhoudingen die op de eerste pagina van formulier 1040 voorkomen om uw gecorrigeerd bruto inkomen te verminderen. U moet de standaardaftrek claimen. Je kunt niet specificeren.

U kunt het arbeidsinkomen opnemen als u formulier 1040EZ indient, maar dat is het zo'n beetje.

Er zijn geen andere belastingverminderingen voor u beschikbaar als u dit formulier gebruikt.

Formulier 1040A

Formulier 1040A staat bekend als de 'korte vorm'. Veel belastingbetalers komen in aanmerking om deze te gebruiken. Hiermee kunt u de meest voorkomende aanpassingen boven de lijn van de inkomsten claimen, inclusief IRA-bijdragen, de rente op studieleningen, collegegeld- en kostenaftrek en kosten voor de klas. Maar net als bij Form 1040EZ moet uw belastbaar inkomen minder dan $ 100.000 bedragen. In tegenstelling tot formulier 1040EZ zijn er geen leeftijdsgrenzen of beperkingen voor de opslagstatus.

U kunt inkomsten ontvangen uit lonen, rente, dividenden, vermogensuitkeringen, IRA of pensioenuitkeringen, werkloosheidsuitkeringen, sociale uitkeringen, beurzen of beurzen, of dividenden van het Alaska Permanent Fund. U kunt geen incentive-aandelenopties hebben uitgeoefend.

U kunt Form 1040A niet gebruiken als u uw aftrekposten wilt specificeren. U moet in plaats daarvan de standaardaftrek claimen.

U kunt de volgende belastingverminderingen claimen: het krediet voor kinderen en afhankelijke zorg, het krediet voor ouderen en gehandicapten, het Amerikaanse opportunitykrediet, het levenslange leerkrediet, het krediet voor de pensioengerechtigde premies, het belastingvoordeel voor kinderen, het extra belastingkrediet voor kinderen, en het verdiende inkomenskrediet.

Ouders van universiteitsstudenten kunnen overwegen om Form 1040A in te dienen in plaats van formulier 1040, omdat het hun universiteitsstudent kan helpen om in aanmerking te komen voor een groter financieel hulppakket in het kader van de vereenvoudigde behoeftetest .

Formulier 1040

Dit staat algemeen bekend als de 'lange vorm' en elke belastingbetaler kan formulier 1040 gebruiken. Het invullen ervan duurt langer, maar formulier 1040 kan elke fiscale situatie aan, ongeacht de complexiteit.

Sommige belastingbetalers moeten formulier 1040 gebruiken, inclusief degenen met een belastbaar inkomen van $ 100.000 of meer en degenen die aftrekposten willen specificeren, zoals die voor hypotheekrente of liefdadigheidsbijdragen.

U moet formulier 1040 gebruiken als u inkomsten hebt uit een verhuurbedrijf, bedrijf, boerderij, S-bedrijf, partnerschap of vertrouwen. U moet dit formulier ook gebruiken als u buitenlandse lonen heeft, als u buitenlandse belastingen hebt betaald of als u belastingvoordelen behaalt. U moet het gebruiken als u tijdens het belastingjaar aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of onroerend goed hebt verkocht.

U kunt alle boven-de-lijnaanpassingen aan inkomsten op dit formulier claimen, inclusief de aftrek voor boetes op vervroegde opname van spaargelden, verhuiskosten en gezondheidsspaarrekeningen

U moet formulier 1040 gebruiken als u onkosten moet berekenen, zoals socialezekerheids- en Medicare-belastingen op niet-aangegeven tips, huishoudelijke belasting op werk, of de belasting van 10 procent op vroege uitkeringen van een pensioenplan.

Als u enige twijfel heeft, dient u formulier 1040 te gebruiken. U kunt nooit fout gaan met dit belastingformulier.

Andere IRS-formulieren die u nodig heeft

Naast het indienen van uw jaarlijkse belastingaangifte, moet u mogelijk ook andere documenten indienen bij de IRS of de afdeling Schatkist. Hier zijn enkele van de meest voorkomende.

• Gift Tax: File Form 709, de Amerikaanse belastingaangifte, als u tijdens het jaar meer dan $ 14.000 aan een persoon hebt weggegeven. De IRS biedt koppelingen naar formulier 709 (PDF), IRS-instructies en publicatie 950, Inleiding tot land- en schenkingsrechten. De schenkingsaangifte is verschuldigd op dezelfde dag als uw formulier 1040. Gewoonlijk is dit 15 april of 15 oktober als u een automatische verlenging van zes maanden aanvraagt.
• Buitenlandse bankrekeningen: u moet FinCEN Form 114, het rapport van de buitenlandse bank en financiële rekeningen indienen als u meer dan $ 10.000 aan buitenlandse banken, brokeragerekeningen of andere financiële instellingen buiten de VS hebt. Zie het overzicht van het rapporteren van buitenlandse bankrekeningen voor meer informatie details. Het rapport van de buitenlandse bankrekening wordt rechtstreeks bij het Amerikaanse ministerie van Financiën ingediend en is 30 juni verschuldigd.
• Schema C: Als u een eenmanszaak bent of anderszins uw eigen bedrijf hebt of onbelaste inkomsten uit werk ontvangt op een formulier 1099-MISC, moet u schema C invullen en indienen om uw belastbaar inkomen uit deze bronnen te bepalen. U moet ook Schedule SE inplannen om uw belastingen voor zelfstandigen te berekenen.