Vertrouwensuitdelingen gebruiken om gedrag te stimuleren
Hoe zorg je ervoor dat je kinderen doen wat je wilt? Elke ouder zal je vertellen dat het moeilijk genoeg is als kinderen klein zijn en alleen maar moeilijker worden naarmate ze ouder worden. Desalniettemin proberen veel mensen de handtas te gebruiken om hun kinderen onder controle te houden. Hoeveel kinderen, tieners en zelfs volwassen volwassenen zijn bedreigd met onterving ? Hoewel af en toe een kind volledig uit de wil wordt gesneden, zijn de meeste ouders terughoudend in het nemen van die extreme stap.
Er is echter nog een alternatief.
Incentive Trusts
Het gebruik van een "aanmoedigingsvertrouwen" is een populair gespreksonderwerp geworden onder professionals in estate planning en hun klanten. Stimuleringsvoorzieningen in een trust zijn bedoeld om specifiek gedrag aan te moedigen, specifieke problemen aan te pakken of een algemene levensfilosofie te bevorderen. De aangeboden stimulans is financieel. Als de trust-begunstigde het gewenste gedrag vertoont, ontvangt hij of zij meer geld van de trust. (In sommige kringen wordt dit omkoping genoemd.)
Soms omvat het vertrouwen een algemene verklaring die de filosofie van de ouders omvat. De beheerder, wordt vervolgens door deze verklaring van filosofie geleid in de uitoefening van zijn discretie . De gevolmachtigde kan bijvoorbeeld worden aangespoord geen vertrouwensverdelingen te doen die de stimulans voor een begunstigde zouden wegnemen om zichzelf te ondersteunen. Soms zijn er objectieve standaarden voor de beheerder om te controleren dat de uitkeringen worden beheerd.
Sommige standaarden suggereren dat vertrouwensverdelingen gelijk moeten zijn aan het verdiende inkomen. Hoe meer u verdient, hoe meer u krijgt van het vertrouwen.
Veel vermogende klanten zijn bezorgd dat als ze te veel erfenis nalaten aan hun kinderen, ze worden "verwend". Ze zijn bang dat een kind niet zo hard zal werken om persoonlijke prestaties te leveren, en dat te veel geld ervoor zal zorgen dat het kind geen productief lid van de samenleving wordt.
In feite zijn er veel van dergelijke kinderen die "professionele erfgenamen" zijn en die niets anders doen dan rijkelijk leven met hun geërfde rijkdom.
De "perfecte overerving"
De eenvoudige oplossing voor dit probleem is om niet alles aan kinderen over te laten. Zoals Warren Buffet zei, is de perfecte erfenis "genoeg geld zodat ze voelen dat ze alles kunnen doen, maar niet zozeer dat ze niets kunnen doen." Alles aan de "perfecte erfenis" zou worden gegeven aan liefdadigheidsinstellingen of andere begunstigden.
Voor veel klanten is het belangrijkste dat een kind betrokken is bij een productieve baan. Dit is eenvoudig te zeggen, maar het is niet zo eenvoudig om een vertrouwensdocument in te dienen.
- Wat als het kind op school zit?
- Wat als het kind gehandicapt is vanwege verwondingen of ziekte?
- Wat als het kind thuisblijft om een gezin te stichten?
- Wat als het kind vrijwilligerswerk verricht?
- Wat als een kind de zorggever is voor een oudere ouder?
- Wat als er een economische recessie is en het aantal beschikbare banen aanzienlijk is verminderd?
Al deze mogelijkheden, en meer, moeten in het document worden behandeld.
Het is onmogelijk om te voorspellen wat de toekomst zal brengen en welke bijzondere omstandigheden een vertrouwensgerechtigde kunnen inhouden. Dit soort vertrouwen is erg moeilijk op te stellen, maar nog moeilijker toe te dienen.
De Trustee krijgt een veel moeilijkere taak dan gewoonlijk. Om objectieve criteria te kunnen bewaken, moet de Trustee inkomstenaangifte, medische rapporten, economische omstandigheden en nog veel meer verkrijgen en analyseren. De gevolmachtigde heeft uitgebreide bevoegdheid nodig om de omstandigheden van de begunstigde te onderzoeken en om een objectief bewijs te vragen waaruit de begunstigden het recht hebben.
Wie kan de trustee zijn?
De ouders hebben misschien broers of zussen of vrienden die een trustee kunnen zijn voor een tijdje, maar kinderen en kleinkinderen zullen hoogstwaarschijnlijk langer leven dan deze individuen. Het lijkt erop dat een corporate fiduciaire moet worden overwogen, althans als een opvolger van benoemde personen. Elke trustee die dit soort verantwoordelijkheid aanvaardt, wil zeker weten dat het trustinstrument bescherming biedt tegen aansprakelijkheid. Elke trustee zou zich zorgen maken over een trust-begunstigde die dakloos is omdat de voorwaarden voor trust-uitkeringen niet zijn vervuld.
Er kunnen veel andere doelstellingen worden nagestreefd met een aanmoedigingsvertrouwen. De mogelijkheden zijn zo eindeloos als de verbeelding. Het is niet moeilijk om klanten voor te stellen die erfgenamen zouden willen conditioneren als een kind niet met een bepaald individu trouwt. Of op een kind dat niet uit elkaar gaat. Nalatenschap kan worden toegeschreven aan het feit dat iemand een arts of een advocaat wordt, of geen advocaat wordt, al naar gelang het geval. De stimulans kan betrekking hebben op religie, woonplaats, aantal kinderen, lengte van haar, kleur van kleding - wat zou de limiet zijn?
Werkt het?
Het is onwaarschijnlijk dat een begunstigde die problemen ondervindt, wordt geholpen door een aanmoedigingsvertrouwen. Een drugsverslaafde vertellen dat hij zijn erfenis niet zal ontvangen tenzij hij stopt met het nemen van medicijnen, zal hem waarschijnlijk niet stoppen. Een begunstigde vertellen dat ze haar erfenis niet kan ontvangen tenzij ze afgestudeerd is en $ 50.000 per jaar verdient, kan werken. Maar duidelijk, de erfenis is niet het enige dat het kind motiveerde om dat niveau van prestatie te bereiken. De kans is groot dat dit kind geen stimulans nodig had om op een verantwoorde manier te handelen.